一、单位情况

　　（一）基本情况。

　　1、工作职能

　　(一)组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区(开发区、工业园区)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　(二)起草财政、财务、会计管理等办法草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

　　(三)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级预算、预算执行情况和财政总决算；组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

　　(四)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责彩票管理的有关工作。

　　(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定市本级政府采购制度并监督管理。

　　(六)贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。

　　(七)负责制定市级行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　(八)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责未纳入市国资委监管企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

　　(九)负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

　　(十)会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。

　　(十一)贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理市政府债务，制定政府债务管理制度，按规定管理政府融资；承担财税领域交流与合作的具体工作。

　　(十二)负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全市会计规章制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　(十三)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

　　(十四)承办市委、市人民政府交办的其他事项。

　　2、机构情况

　　根据职责，财政局设38个内设机构，局属二个全额拨款事业单位：一是非税局；二是支付核算中心。

　　二、收入支出预算情况分析

　　（一）收入预算情况。

　　年初部门预算安排5883.53万元（其中行政运行安排2943.69万元，一般行政管理事务1668万元，其他一般公公服务支出166万元，机关事业单位基本医疗保险缴费支出274.21万元，行政单位医疗263.93万元，公务员医疗补助95.97万元，住房公积金248.53万元,纪检监察事务23.2万元，城乡社区支出200万元）。

　　（二）支出预算情况。

　　年初部门预算安排5883.53万元（其中人员支出安排2907.14元，公用经费919.19万元，项目经费2057.2万元）。

　　（三）差异原因分析

　　经费拨款较上年预算增加536.02万元，主要是调整工资及绩效奖标准和全市预算单位国库集中支付电子化改革经费等有所增加。

　　三、“三公”经费预算情况。

　　（1）2019年“三公”经费预算210万元（其中公务接待140万元，因公出国费用16万元，公务用车54万元）。

　　（2）2018年“三公”经费预算268万元（其中因公出国费用18万元，公务接待费190万元，公务用车60万元）。

　　2019年“三公”经费预算比上年减少58万元（公务接待减少50万元，公务用车减少6万元，因公出国减少2万元）。

　　“三公”经费减少的原因：一是严格按照“三公”经费管理规定执行，认真贯彻落实“三公”经费的文件精神，公务接待费大幅减少；二是实行公车改革后，单位公车使用次数减少，公务用车费用减少。

　　四、机关运行经费安排情况。

　　2019年机关运行经费预算919.19万元，其中：办公经费384.06万元， 会议费20万元，培训费70万元，委托业务费10万元，公务接待费100万元，因公出国费16万元，公务用车运行维护费54万元，维修费34万元，其他交通费用131.58万元，工会经费68.55万元，其他商品服务支出31万元）；

　　五、政府采购情况。

　　2019年政府采购预算823.4万元，其中其他服务330万元，修缮工程360万元，办公设备购置133.4万元。

　　衡阳市财政局

2019年2月1日