市十四届人大四次会议文件（13） 

关于衡阳市2014年全市及市本级预算执行情况与2015年全市及市本级预算草案的报告 

 2015   年2月4日  在衡阳市 

第十四届人民代表大会第四次会议上 

衡阳市财政局局长刘诗真 

各位代表： 

我受市人民政府委托，向大会报告2014年全市及市本级预算执行情况与2015年全市及市本级预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。 

一、2014年全市及市本级财政预算执行情况  

在市委的坚强领导下，在市人大、政协的监督支持下，全市财税部门认真贯彻“稳中求进”的总基调，服务大局、突出重点、加强管理、推进改革、注重质量，经济社会发展稳中有进、稳中向好，预算执行总体良好。 

2014年全市一般公共预算收入完成235.66亿元，比上年增加23.78亿元，增长11.22%。其中地方收入完成173.36亿元，比上年增加17.53亿元，增长11.25%；上划中央收入完成46.89亿元，比上年增加3.85亿元，增长8.94%；上划省收入完成15.42亿元，比上年增加2.4亿元，增长18.44%。全市一般公共预算支出完成405.07亿元，比上年增加40.78亿元，增长11.2%。 

市本级一般公共预算收入完成88.02亿元，比上年增加6.34亿元，增长7.76%。其中地方收入完成60.6亿元，比上年增加3.41亿元，增长5.96%；上划中央收入完成20.9亿元，比上年增加1.86亿元，增长9.78%；上划省收入完成6.52亿元，比上年增加1.07亿元，增长19.65%。市本级一般公共预算支出完成103.67亿元，比上年增加15.67亿元，增长17.8%。 

政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入完成114.25亿元，支出完成109.02亿元。 

社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入完成35.72亿元，支出完成35.67亿元。 

预计全市和市本级收支平衡，略有结余。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有些变化。 

2014年预算执行情况及财政所做主要工作是： 

（一）强化财税征管，确保收入平稳增长。面对各种困难叠加的严峻形势，全市财税部门克服不利因素，坚持培植财源、依法征管，努力实现了财政收入平稳增长。一是强化财税责任。年初及时将收入预算分解到财政、国税、地税和各县市区，每月、每季督促落实收入任务。二是突出均衡入库。坚持以旬保月，以月保季，分月抓好收入组织。市委、市政府高度重视收入调度工作，多次召开财税收入联席会议，督促收入均衡入库。三是强化征管措施。加强税负分析，纳税评估；规范票据管理，强化“以票控税”；对房地产等重点行业进行专项稽查，开展所得税清缴、查处虚开虚抵发票等专项行动，全年通过稽查挖潜增收5亿多元。 

（三）突出改善民生，促进社会和谐进步。全市一般公共预算中用于“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等民生方面的支出为270.3亿元，占一般公共预算支出的66.73%。一是加大“三农”投入。全市农林水支出39.9亿元，支持农业生产、农民增收。落实各项惠农补贴政策，通过“一卡通”发放涉农补贴资金15.41亿元；新增烤烟、家禽两个农业保险险种，拨付农业保险保费补贴资金1.75亿元，保险覆盖面达到80%；支持水利基础设施建设，争取小型农田水利重点县建设资金9046万元；积极推进村级公益事业建设，争取“一事一议”财政奖补资金1.78亿元，全市50%以上行政村受益。二是支持教育事业发展。全市免除义务教育学生教科书经费1.1亿元，免杂费及补助学校公用经费6.41亿元，惠及学生86万人；为全市9万家庭困难寄宿学生发放生活补贴1.08亿元；城乡义务教育阶段学生生均公用经费标准分别提高到小学每生每年600元，初中每生每年800元；中职免学费补助扩大到全部农村学生、城市涉农专业学生和家庭经济困难学生。三是健全社保和就业体系。企业退休人员基本养老金完成“十连调”，月人均水平达到1622元；全市累计发放城市低保金3.88亿元、农村低保金3.93亿元，惠及人数11.99万人和28.7万人，发放城乡困难群众价格临时补贴4443万元。落实创业就业扶持政策，安排就业资金3.8亿元，发放小额担保贷款2.91亿元。四是推进医疗体制改革。全市拨付新农合和城镇居民医保补助资金18.3亿元和3.05亿元；拨付基层医疗卫生机构实施基本药物制度补助资金6882万元，确保全市基础医疗机构和村卫生室全面实施基本药物零差率销售；拨付各级基本公共卫生服务补助经费2.52亿元，确保11类基本公共卫生服务和8项重大公共卫生服务项目有序开展；拨付城乡医疗救助资金1.19亿元，对患有儿童先心病、白血病等重大疾病对象和五保户、低保户等困难群众实行医疗救助，累计救助53.2万人次。五是支持民生工程建设。市财政拨付城镇保障性安居工程建设资金2.3亿元，发放租赁补贴资金3058万元；投入1.66亿元，对蔡伦大道、衡州大道、蒸湘路、蒸阳路、船山大道、湘江东路等道路两厢进行提质改造，推进“一江六路九桥”亮化工程，对36个城市易涝点进行排水改造；争取资金1155万元，对全市29个农贸市场进行标准化改造和建设；投入资金2.63亿元，支持湘江流域重金属污染治理，市区6个空气环境质量自动检测站建成运行，可实时发布空气质量指数。 

（四）推进财政改革，提升依法理财水平。一是从严控制支出。先后制订了党政机关公务接待、因公出国、会议费、培训费、差旅费等经费管理办法，对“三公”经费等行政运行经费进行严格控制、科学管理，市本级“三公”经费比上年下降45%以上。二是建立完善专项资金管理办法。出台了工业发展资金、科技项目资金、城市建设维护资金、服务业发展资金等专项资金管理办法，规范资金的使用范围、申报审批程序和绩效管理，切实提高资金使用效益。三是积极推行预算公开。在全省市州中率先对所有市直部门的2014年部门预算和“三公”经费预算进行公开，对涉及教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等98项重点民生资金的分配和使用情况向社会公布，主动接受社会监督。四是推进预算绩效管理。选取市直标准化考点建设、城区通道绿化等10个项目作为市本级预算绩效重点评价项目，逐步建立贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系。五是严格投资评审。市本级共出具评审报告341份，评审资金总量118.8亿元，审减资金27.85亿元。此外，国库集中支付、公务卡改革、政府采购、行政事业单位资产管理、财政监督、财政信息化管理等工作也取得较好成绩。 

2014年全市财政运行总体情况较好，但财政运行和管理也还面临一些问题和挑战：财政政策在支持经济发展、促进转型升级的科学性和针对性上还有待提高，支持方式还需进一步优化和完善；财政收入增长与支出刚性增长矛盾仍然比较突出；财政资金使用绩效和监督管理有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视并采取有效措施，努力加以解决。 

二、2015年财政预算草案 

2015年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，适应经济发展新常态，以新《中华人民共和国预算法》和国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》为指导，紧紧围绕市委、市政府中心工作，夯实财源基础，促进经济结构调整和发展方式转变；开源节流，增收节支，优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财税体制改革，创新管理方式，提高资金使用绩效，逐步建立完整、规范、透明、高效的现代政府预算管理制度。 

（一）2015年财政预算的主要指标。全市一般公共预算收入安排261.59亿元，增长11%。其中地方收入安排192.43亿元，增长11%；上划中央收入安排52.01亿元，增长10.92%；上划省收入安排17.15亿元，增长11.24%。全市一般公共预算支出安排325.05亿元，同口径比上年增长8%。 

市本级一般公共预算收入安排97.7亿元，增长11%。其中地方收入安排67.27亿元，增长11%；上划中央收入安排23.27亿元，增长11.36%；上划省收入安排7.16亿元，增长9.84%。市本级一般公共预算支出安排78.98亿元，同口径比上年增长8%。 

政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入安排115.83亿元，支出安排115.83亿元。 

国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入安排500万元，支出安排500万元。 

社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入安排11.48亿元，支出安排10.58亿元。收支安排均低于上年,主要是从2015年起企业职工基本养老保险基金预算由省级统一编制，不再纳入我市预算编制范围。 

（二）2015年财政收入预算安排说明。一方面，受宏观经济形势影响，2015年经济下行压力较大，全国经济增长步入新常态，从高速增长转向中高速增长。此外，国家推进税制改革、实施结构性减税、继续清理收费都将减少一部分财政收入，加之民生等刚性支出日益增加，财政收支矛盾更加突出。另一方面，随着改革深入推进，经济发展活力将进一步增强，政策效应今年将集中释放，预计主要指标运行仍处于合理区间。尤其是近年来我市基础设施不断改善，区位优势逐步显现，重点产业集聚发展，区域发展稳步推进，经济后劲不断增强，总体呈现良好态势。综合分析和统筹考虑我市当前实际情况和经济社会发展需要，2015年全市和市本级一般公共预算收入和地方收入增幅均安排为11%。 

（三）2015年市本级预算支出安排主要特点   

1．突出民生保障。预算安排始终坚持民生优先，保障重点。着力保障人员工资和单位运转，严格落实各类工资、地方津补贴、住房公积金等政策，保障党政机关及事业单位正常运转、依法履职。着力保障民生资金提标扩面政策落实，企业退休人员基本养老金继续提高10%，城乡居民养老保险标准提高到每人每月70元，新农合、城镇居民医保财政补助水平提高到每人每年380元，基本公共卫生服务经费标准提高到人均45元。着力保障教育、文化事业发展，支持义务教育薄弱学校改造和城市义务教育学校扩容改造，化解大班额问题，支持文化产业发展、第十届市运会筹办、群众文化体育活动开展。着力保障社会稳定和安全生产，将公安辅警、反恐等经费纳入财政预算，加大对公共安全设施、应急救援体系、安全隐患治理等方面的投入，构建平安衡阳。2015年市本级新增财力有67.83%用于民生支出。 

2.突出资金引导作用。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，支持经济加快发展。市本级安排科技、工业、开放型经济和服务业发展专项资金3.1亿元，引导产业调整升级。支持企业技改和技术创新，对技改企业进行贴息，对获得国、省技术中心和重点实验室的企业给予引导扶持。支持开放型经济发展，完善综合保税区、公路和铁路口岸等基础平台建设，将衡阳打造成全省开放型经济发展新高地。支持现代服务业发展，扶持现代物流、商贸商务、金融、信息服务、科技服务、文化旅游服务等现代服务业发展。分别设立中小企业担保和农业信贷风险补偿基金，缓解中小企业发展和农业发展融资难问题。 

3.突出城市建设管理。重点支持城区道路及两厢提质改造、水气管网和易涝点改造，推进城区油化、绿化、亮化提质，重点保障城市日常管理和维护资金需求，提高城市对经济发展的承载能力，市本级预算安排城市建设维护资金4.5亿元。提高社区经费保障水平，统筹加大社区建设资金投入，加快推进社区标准化、规范化建设。支持创建全国文明城市、国家历史文化名城、园林、卫生、交通管理模范城市，美化城市环境，提升城市品质。 

三、依法理财，强化管理，扎实做好2015年财政工作 

（一）贯彻新《中华人民共和国预算法》，坚持依法科学理财。今年是新《中华人民共和国预算法》全面实施的开局之年，自觉维护法律权威，强化规则意识，把新《中华人民共和国预算法》的各项规定作为预算管理的行为准则，坚持依法理财，加快建立现代预算管理制度。一是完善预算体系。进一步健全一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算编制，努力构建独立完整、有机衔接的政府预算体系。二是严格预算约束。探索研究建立跨年度预算平衡机制，强化对年度预算的约束性，增强财政政策的前瞻性和财政预算的可持续性。三是强化债务管理。逐步完善风险预警机制，通过风险控制、成本控制、程序控制，规范债务审批流程和收支行为。四是推进预决算公开。全面推进财政预决算、部门预决算和 “三公”经费预决算向社会公开，将公开透明贯穿预算改革和管理全过程。 

（二）狠抓财源建设，确保收入持续增长。充分发挥财政职能，狠抓财源建设，增强发展后劲，确保财政收入可持续增长。一是突出财源培植。认真落实简政放权政策，清理规范行政事业性收费，减轻企业负担。综合运用以奖代补、财政贴息等方式，提升改造传统产业，扶持战略性新兴产业发展。以财源建设促财政收入结构调整，确保财政收入总量、质量、均量“三量齐升”。二是发展县域经济。进一步放大财政政策和财政资金效益，发挥特色优势，发展特色经济，加快培育支撑县域经济发展的支柱产业。发挥工业园区集聚效应，加快产业结构调整，促进县域经济加速发展。三是强化财税征管。在抓收入总量的同时，注重收入质量，努力提高税占比。坚持依法治税，依法征管，推进“社会综合治税”、“房地产税费一体化”等信息平台建设，加强税负分析，开展重点行业税收专项检查，确保应收尽收。 

（三）强化财政管理，不断优化支出结构。把加强财政管理、强化财政监督的成果综合运用到优化支出结构上来，坚持民生导向，突出保障重点，集中财力保障市委、市政府重大决策部署落实和民生领域的资金需求。一是坚持厉行节约。继续压缩一般性支出，严格执行公务接待、因公出国、公务用车、会议、培训等经费管理办法，严格支出管理；积极探索政府购买服务，逐步转变财政资金对公共服务领域投入方式，由直接提供转变为购买服务，努力降低行政成本。二是优化分配机制。完善各类资金管理制度，规范资金分配程序，盘活财政存量资金，注重绩效评价结果在预算编制中的运用，提高资金使用效益。三是强化财政监督。完善财政内部控制制度，建立财政业务流程嵌入式监督机制，加强专项资金、强农惠农资金等监督检查，继续开展“吃空饷”、“小金库”专项治理活动。 

（四）深化财税改革，充分激发市场活力。认真贯彻落实中央、省关于全面深化财税改革的决策部署，扎实推进各项改革。一是强化改革创新意识。进一步转变思想观念，树立大局意识、担当意识，注重从改革的大环境思考谋划财税工作，增强改革的主动性和自觉性。二是稳步推进税制改革。全面落实“营改增”改革，加快推进资源税从价计征改革，积极应对增值税、消费税收入分享改革，密切关注销费税、房产税等重大税制改革，认真分析税制改革对我市的影响，统筹谋划应对措施，为我市争取更多的改革红利。三是清理规范优惠政策。全面规范税收优惠政策，严格非税收入减免或缓征，规范与税费挂钩的财政支出政策，推进依法行政。四是理顺事权与支出责任。认真研究事权和支出责任划分，完善省与市、市与区事权和支出责任的匹配。 

市十四届人大四次会议秘书处2015年2月3日印 

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