第一部分 衡阳市商业干部中等专业学校单位基本情况

 （一）部门职责
  我校是1985年经市委、市政府批准成立的衡阳市商业干部中等专业学校，其主要职能如下： 
  1、为商业部门一线培养中等学历的专业技术人员。
  2、为商业部门一线培训商业管理人员。
  3、配合主管局抓好全市安全生产培训工作。
 （二）部门机构设置
  1、衡阳市商业干部中等专业学校为衡阳市商业企业改制服务办公室直属机关的差额拨款事业单位。内设4个职能部门。
  2、2018年我校作为差额拨款事业单位现总编人员25人,在职人员13人，退休人员10人。遗属人员1人。

 

 

 

 

  

第三部分 衡阳市商业干部中等专业学校部门决算情况说明
  （一）、收入支出决算总体情况说明
   2018年我校实际收入125.38万元，比上年同期163.99万元，减少23.54%。本年实际发生支出129.84万元，比上年同期166.27万元，减少21.9%。减少的主要原因是：2018年度人员工资稍有增加，但退休人员减少3人,并且减少一位在职人员。
按科目分类工资福利支出109.31万元，商品和服务支出7.72万元，对个人和家庭的补助支出12.81万元。按资金来源分：财政拨款支出114.58万元，占总支出129.84万元的88%。
  （二）、部门收入决算情况说明
   2018年总收入125.38万元，比上年同期163.99万元，减少23.54%。减少的主要原因是：2018年度人员工资稍有增加，但退休人员减少3人,并且减少一位在职人员。按收入结构分：财政拨款115.22万元，占总收入125.38万元的91.9%，其他收入1.16万元，占总收入的125.38万元的0.9%,事业收入9万元, 占总收入125.38万元的7.2%
  （三）、部门支出决算情况说明 
   2018年支出129.84万元，比上年同期166.27万元，减少21.9%。减少的主要原因是：2018年度人员工资稍有增加，但退休人员减少3人,并且减少一位在职人员。按科目分类工资福利支出109.31万元，占总支出84.2%。商品和服务支出7.72万元，占总支出5.9%。对个人和家庭的补助支出12.81万元,占总支出9.9%。按资金来源分：财政拨款支出114.58万元，占总支出129.84万元的88%。
  （四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
   2018年我校财政拨款收入115.22万元，比上年同期140.74万元，减少18.1%。本年财政拨款支出114.58万元，比上年同期141.42万元，减少18.9%。减少的主要原因是：2018年度人员工资稍有增加，但退休人员减少3人,并且减少一位在职人员。
  （五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   1、财政拨款支出决算总体情况: 本年财政拨款支出114.58万元，占本年支出129.84万元的88%。比上年同期141.42万元，减少18.9%。减少的主要原因是：2018年度人员工资稍有增加，但退休人员减少3人,并且减少一位在职人员。
   2、财政拨款支出决算结构情况: 2018年学校财政拨款共支出114.58万元，按科目分类其中工资福利支出101.77万元,占88.8%；商品和服务支出0万元, 占0%；对个人和家庭的补助支出12.81万元,占11.2%；
   3、财政拨款支出决算结构情况: 按科目分类财政拨款实际工资福利支出101.77万元，比年初预算工资福利支出93.12万元，增加9.3%。主要原因是2018年度人员工资稍有增加。商品和服务支出0万元，比年初预算商品和服务支出3.64万元，减少100%,因在职人员减少1人,并且控制费用。对个人和家庭的补助支出12.81万元,比年初预算对个人和家庭的补助支出10.31万元,增加24%。因退休人员减少3人,增加了抚抚恤金。
  (六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 
  2018年学校财政拨款共支出114.58万元，其中社会养老缴费支出17.17万元，占15%；职工医疗保险费支出9.94万元，占8.7%；基本工资支出42.07万元，占36.7%；绩效工资支出22.99万元，占20%；其他工资福利支出2.44万元，占2%；津贴支出0.11万元，占0.1%；住房公积金支出7.05万元，占6.2%。退休人员生活补助支出4.58万元，占4.1%；抚恤金8.23万元，占7.2%。无公用经费。
 （七）、2018年无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

 （八）、2018年无政府性基金预算收入支出决算。 
 （九)、关于2018年度预算绩效情况说明
  年初预算数117.7万元，调整预算数收入115.22万元，调整预算的原因：2018年度人员工资稍有增加，但退休人员减少3人,并且减少一位在职人员。根据市财政局的布置和要求，我校召开了专题会议并制定了计划，2018年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制。

  1、财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为52%；

  2、整体支出预算完成率90.6%，预算控制率11%；

  3、公用经费控制率97%；

  4、“三公经费”实际支出0万元。部门整体支出绩效评价指标评分为92分。

 （十）、其他重要事项
  1、本校无机关运行经费及政府采购支出情况。 
  2、国有资产占用情况：2018年资产总计162.11万元与2018年资产总计162.11万元无变动。无车辆。
  第四部分 名词解释 
  1、部门决算：是指行政事业单位在年度终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。 
  2、财政拨款收入：指财政当年拨付资金事业收入。 
  3、基本支出：指为保障单位正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。