衡阳市商业干部中等专业学校2017年度
部门决算公开
第一部分 衡阳市商业干部中等专业学校单位基本情况
（一）部门职责
我校是1985年经市委、市政府批准成立的衡阳市商业干部中等专业学校，其主要职能如下：
1、为商业部门一线培养中等学历的专业技术人员。
2、为商业部门一线培训商业管理人员。
3、配合主管局抓好全市安全生产培训工作。
（二）部门机构设置
1、衡阳市商业干部中等专业学校为衡阳市商业企业改制服务办公室直属机关的差额拨款事业单位。内设4个职能部门。
2、2017年我校作为差额拨款事业单位现总编人员25人,在职人员13人，退休人员11人。遗属人员1人。
第二部分 衡阳市商业干部中等专业学校2017年决算表
|
收入支出决算总表
|
||||||
|
|
|
|
公开01表
|
|
||
| 部门：衡阳市商业干部中等专业学校
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
| 收入
|
支出
|
|||||
| 项目
|
行次
|
金额
|
项目
|
行次
|
金额
|
|
| 栏次
|
|
1
|
栏次
|
|
2
|
|
| 一、财政拨款收入
|
1
|
140.74
|
一、一般公共服务支出
|
30
|
0.00
|
|
| 其中：政府性基金预算财政拨款
|
2
|
0.00
|
二、外交支出
|
31
|
0.00
|
|
| 二、上级补助收入
|
3
|
0.00
|
三、国防支出
|
32
|
0.00
|
|
| 三、事业收入
|
4
|
0.00
|
四、公共安全支出
|
33
|
0.00
|
|
| 四、经营收入
|
5
|
0.00
|
五、教育支出
|
34
|
165.90
|
|
| 五、附属单位上缴收入
|
6
|
0.00
|
六、科学技术支出
|
35
|
0.00
|
|
| 六、其他收入
|
7
|
23.25
|
七、文化体育与传媒支出
|
36
|
0.00
|
|
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
37
|
0.00
|
|
|
|
9
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
38
|
0.00
|
|
|
|
10
|
|
十、节能环保支出
|
39
|
0.00
|
|
|
|
11
|
|
十一、城乡社区支出
|
40
|
0.00
|
|
|
|
12
|
|
十二、农林水支出
|
41
|
0.00
|
|
|
|
13
|
|
十三、交通运输支出
|
42
|
0.00
|
|
|
|
14
|
|
十四、资源勘探信息等支出
|
43
|
0.00
|
|
|
|
15
|
|
十五、商业服务业等支出
|
44
|
0.36
|
|
|
|
16
|
|
十六、金融支出
|
45
|
0.00
|
|
|
|
17
|
|
十七、援助其他地区支出
|
46
|
0.00
|
|
|
|
18
|
|
十八、国土海洋气象等支出
|
47
|
0.00
|
|
|
|
19
|
|
十九、住房保障支出
|
48
|
0.00
|
|
|
|
20
|
|
二十、粮油物资储备支出
|
49
|
0.00
|
|
|
|
21
|
|
二十一、其他支出
|
50
|
0.00
|
|
| 本年收入合计
|
22
|
163.99
|
本年支出合计
|
51
|
166.27
|
|
| 用事业基金弥补收支差额
|
23
|
1.59
|
结余分配
|
52
|
0.00
|
|
| 年初结转和结余
|
24
|
1.68
|
其中：提取职工福利基金
|
53
|
0.00
|
|
| 其中：项目支出结转和结余
|
25
|
0.00
|
转入事业基金
|
54
|
0.00
|
|
|
|
26
|
|
年末结转和结余
|
55
|
1.00
|
|
|
|
27
|
|
其中：项目支出结转和结余
|
56
|
0.00
|
|
|
|
28
|
|
|
57
|
|
|
| 总计
|
29
|
167.27
|
总计
|
58
|
167.27
|
|
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
收入决算表
| 公开02表
|
||||||||||
| 部门：衡阳市商业干部中等专业学校
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|||
| 科目编码
|
科目名称
|
本年收入合计
|
财政拨款收入
|
上级补助收入
|
事业
收入
|
经营
收入
|
附属单位上缴收入
|
其他
收入
|
||
| 类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
| 合计
|
163.99
|
140.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
23.25
|
|||
| 205
|
教育支出
|
163.99
|
140.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
23.25
|
||
| 20503
|
职业教育
|
163.99
|
140.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
23.25
|
||
| 2050302
|
中专教育
|
140.74
|
140.74
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2050399
|
其他职业教育支出
|
23.25
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
23.25
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
支出决算表
| 公开03表
|
|||||||||
| 部门：衡阳市商业干部中等专业学校
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|||||
| 科目编码
|
科目名称
|
本年支出合计
|
基本
支出
|
项目
支出
|
上缴上级支出
|
经营
支出
|
对附属单位
补助支出
|
||
| 类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
| 合计
|
166.27
|
166.27
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 205
|
教育支出
|
165.90
|
165.90
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 20503
|
职业教育
|
165.90
|
165.90
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2050302
|
中专教育
|
141.06
|
141.06
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2050399
|
其他职业教育支出
|
24.84
|
24.84
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 216
|
商业服务业等支出
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 21699
|
其他商业服务业等支出
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2169999
|
其他商业服务业等支出
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
注：本表反映部门本年度各项支出情况。
财政拨款收入支出决算表
| 公开04表
|
|||||||
| 部门：衡阳市商业干部中等专业学校
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|||
| 收 入
|
支 出
|
||||||
| 项目
|
行次
|
金额
|
项目
|
行次
|
合计
|
一般公共预算财政拨款
|
政府性基金预算财政拨款
|
| 栏次
|
|
1
|
栏次
|
|
2
|
3
|
4
|
| 一、一般公共预算财政拨款
|
1
|
140.74
|
一、一般公共服务支出
|
28
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
| 二、政府性基金预算财政拨款
|
2
|
0.00
|
二、外交支出
|
29
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
3
|
|
三、国防支出
|
30
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
4
|
|
四、公共安全支出
|
31
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
5
|
|
五、教育支出
|
32
|
141.06
|
141.06
|
0.00
|
|
|
6
|
|
六、科学技术支出
|
33
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
7
|
|
七、文化体育与传媒支出
|
34
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
35
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
9
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
10
|
|
十、节能环保支出
|
37
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
11
|
|
十一、城乡社区支出
|
38
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
12
|
|
十二、农林水支出
|
39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
13
|
|
十三、交通运输支出
|
40
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
14
|
|
十四、资源勘探信息等支出
|
41
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
15
|
|
十五、商业服务业等支出
|
42
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
|
|
16
|
|
十六、金融支出
|
43
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
17
|
|
十七、援助其他地区支出
|
44
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
18
|
|
十八、国土海洋气象等支出
|
45
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
19
|
|
十九、住房保障支出
|
46
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
20
|
|
二十、粮油物资储备支出
|
47
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
|
21
|
|
二十一、其他支出
|
48
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
| 本年收入合计
|
22
|
140.74
|
本年支出合计
|
49
|
141.42
|
141.42
|
0.00
|
| 年初财政拨款结转和结余
|
23
|
1.68
|
年末财政拨款结转和结余
|
50
|
1.00
|
1.00
|
0.00
|
| 一般公共预算财政拨款
|
24
|
1.68
|
|
51
|
|
|
|
| 政府性基金预算财政拨款
|
25
|
0.00
|
|
52
|
|
|
|
|
|
26
|
|
|
53
|
|
|
|
| 总计
|
27
|
142.42
|
总计
|
54
|
142.42
|
142.42
|
0.00
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
一般公共预算财政拨款收入支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开05表
|
| 部门：衡阳市商业干部中等专业学校
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|||||
| 科目编码
|
科目名称
|
年初结转和结余
|
本年收入
|
本年支出
|
年末结转和结余
|
|||||||||||
| 合计
|
基本支出结转
|
项目支出结转和结余
|
合计
|
基本
支出
|
项目支出
|
合计
|
基本支出
|
项目支出
|
合计
|
基本支出结转
|
项目支出结转和结余
|
|||||
| 项目支出结转
|
项目支出结余
|
|||||||||||||||
| 类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
| 合计
|
1.68
|
1.68
|
0.00
|
140.74
|
140.74
|
0.00
|
141.42
|
141.42
|
0.00
|
1.00
|
1.00
|
0.00
|
0.00
|
|||
| 205
|
教育支出
|
1.32
|
1.32
|
0.00
|
140.74
|
140.74
|
0.00
|
141.06
|
141.06
|
0.00
|
1.00
|
1.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 20503
|
职业教育
|
1.32
|
1.32
|
0.00
|
140.74
|
140.74
|
0.00
|
141.06
|
141.06
|
0.00
|
1.00
|
1.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2050302
|
中专教育
|
1.32
|
1.32
|
0.00
|
140.74
|
140.74
|
0.00
|
141.06
|
141.06
|
0.00
|
1.00
|
1.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 216
|
商业服务业等支出
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 21699
|
其他商业服务业等支出
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
| 2169999
|
其他商业服务业等支出
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.36
|
0.36
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开06表
|
| 部门：衡阳市商业干部中等专业学校
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
| 人员经费
|
公用经费
|
|||||||
| 科目编码
|
科目名称
|
金额
|
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
| 301
|
工资福利支出
|
117.62
|
302
|
商品和服务支出
|
0.00
|
310
|
其他资本性支出
|
0.00
|
| 30101
|
基本工资
|
41.92
|
30201
|
办公费
|
0.00
|
31001
|
房屋建筑物购建
|
0.00
|
| 30102
|
津贴补贴
|
0.13
|
30202
|
印刷费
|
0.00
|
31002
|
办公设备购置
|
0.00
|
| 30103
|
奖金
|
0.00
|
30203
|
咨询费
|
0.00
|
31003
|
专用设备购置
|
0.00
|
| 30104
|
其他社会保障缴费
|
11.30
|
30204
|
手续费
|
0.00
|
31005
|
基础设施建设
|
0.00
|
| 30106
|
伙食补助费
|
0.00
|
30205
|
水费
|
0.00
|
31006
|
大型修缮
|
0.00
|
| 30107
|
绩效工资
|
41.91
|
30206
|
电费
|
0.00
|
31007
|
信息网络及软件购置更新
|
0.00
|
| 30108
|
机关事业单位基本养老保险缴费
|
17.71
|
30207
|
邮电费
|
0.00
|
31008
|
物资储备
|
0.00
|
| 30109
|
职业年金缴费
|
0.26
|
30208
|
取暖费
|
0.00
|
31009
|
土地补偿
|
0.00
|
| 30199
|
其他工资福利支出
|
4.39
|
30209
|
物业管理费
|
0.00
|
31010
|
安置补助
|
0.00
|
| 303
|
对个人和家庭的补助
|
23.81
|
30211
|
差旅费
|
0.00
|
31011
|
地上附着物和青苗补偿
|
0.00
|
| 30301
|
离休费
|
0.00
|
30212
|
因公出国（境）费用
|
0.00
|
31012
|
拆迁补偿
|
0.00
|
| 30302
|
退休费
|
0.00
|
30213
|
维修(护)费
|
0.00
|
31013
|
公务用车购置
|
0.00
|
| 30303
|
退职（役）费
|
0.00
|
30214
|
租赁费
|
0.00
|
31019
|
其他交通工具购置
|
0.00
|
| 人员经费
|
公用经费
|
|||||||
| 科目编码
|
科目名称
|
金额
|
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
| 30304
|
抚恤金
|
0.00
|
30215
|
会议费
|
0.00
|
31020
|
产权参股
|
0.00
|
| 30305
|
生活补助
|
18.95
|
30216
|
培训费
|
0.00
|
31099
|
其他资本性支出
|
0.00
|
| 30306
|
救济费
|
0.00
|
30217
|
公务接待费
|
0.00
|
304
|
对企事业单位的补贴
|
0.00
|
| 30307
|
医疗费
|
0.00
|
30218
|
专用材料费
|
0.00
|
30401
|
企业政策性补贴
|
0.00
|
| 30308
|
助学金
|
0.00
|
30224
|
被装购置费
|
0.00
|
30402
|
事业单位补贴
|
0.00
|
| 30309
|
奖励金
|
0.00
|
30225
|
专用燃料费
|
0.00
|
30403
|
财政贴息
|
0.00
|
| 30310
|
生产补贴
|
0.00
|
30226
|
劳务费
|
0.00
|
30499
|
其他对企事业单位的补贴
|
0.00
|
| 30311
|
住房公积金
|
4.86
|
30227
|
委托业务费
|
0.00
|
307
|
债务利息支出
|
0.00
|
| 30312
|
提租补贴
|
0.00
|
30228
|
工会经费
|
0.00
|
30701
|
国内债务付息
|
0.00
|
| 30313
|
购房补贴
|
0.00
|
30229
|
福利费
|
0.00
|
30707
|
国外债务付息
|
0.00
|
| 30314
|
采暖补贴
|
0.00
|
30231
|
公务用车运行维护费
|
0.00
|
399
|
其他支出
|
0.00
|
| 30315
|
物业服务补贴
|
0.00
|
30239
|
其他交通费用
|
0.00
|
39906
|
赠与
|
0.00
|
| 30399
|
其他对个人和家庭的补助支出
|
0.00
|
30240
|
税金及附加费用
|
0.00
|
|
|
|
|
|
|
|
30299
|
其他商品和服务支出
|
0.00
|
|
|
|
| 人员经费合计
|
141.42
|
公用经费合计
|
0.00
|
|||||
|
|
|
|
|
|||||
| 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
|
||||||||
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开07表
部门： 单位：万元
| 预算数
|
决算数
|
||||||||||
| 合计
|
因公出国（境）费
|
公务用车购置及运行费
|
公务接待费
|
合计
|
因公出国（境）费
|
公务用车购置及运行费
|
公务接待费
|
||||
| 小计
|
公务用车 |
公务用车 |
小计
|
公务用车 |
公务用车 |
||||||
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
部门： 单位：万元
| 项 目
|
年初结转和结余
|
本年收入
|
本年支出
|
年末结转和结余
|
|||
| 功能分类科目编码
|
科目名称
|
小计
|
基本支出
|
项目支出
|
|||
| 栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
| 合计
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
第三部分 衡阳市商业干部中等专业学校部门决算情况说明
（一）、收入支出决算总体情况说明
2017年我校实际收入163.99万元，比上年同期238.38万元，减少31.21%。本年实际发生支出166.27万元，比上年同期237.86万元，减少30.1%。
按科目分类工资福利支出139.25万元，商品和服务支出3.21万元，对个人和家庭的补助支出23.81万元。按资金来源分：财政拨款支出141.42万元，占总支出166.27万元的85%。
（二）、部门收入情况说明
2017年总收入163.99万元，比上年同期238.38万元，减少31.21%。减少的主要原因是：2017年度人员工资稍有增加，退休人员工资由社保局发放。按收入结构分：财政拨款140.74万元，占总收入163.99万元的86%，其他收入23.25万元，占总收入的14万元%
（三）、部门支出情况说明
2017年支出166.27万元，比上年同期237.86万元，减少30.1%。减少的主要原因是：2017年度人员工资稍有增加，退休人员工资由社保局发放。按科目分类工资福利支出139.25万元，商品和服务支出3.21万元，对个人和家庭的补助支出23.81万元。按资金来源分：财政拨款支出141.42万元，占总支出166.27万元的85%。
（四）2017年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决和政府性基金预算收入支出决算。
(五)、关于2017年度预算绩效情况说明
年初预算数122.65万元，调整预算数收入163.99万元，调整预算的原因：2017年人员工资收入增加，职工养老保险增加。 根据市财政局的布置和要求，我校召开了专题会议并制定了计划，2017年部门实行绩效目标管理的项目8个，涉及绩效工资金额41.91万元，进行了全面综合评价。
（六）、其他重要事项
1、无政府采购支出情况。
2、国有资产占用情况：2017年资产总计162.11万元与2016年资产总计162.11万元无变动。无车辆。
3、机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支3.21万元，比2016年8.27万元减少5.06万元，降低61.16%。主要原因是：退休人员工资由社保发放，退休人员减少。
第四部分 名词解释
1：部门决算：是指行政事业单位在年度终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。
2：财政拨款收入：指财政当年拨付资金事业收入。
3：基本支出：指为保障单位正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
主办：衡阳市财政局 衡阳市人民政府办公室 地址:华新开发区解放大道30号 承办：衡阳市数据局
联系电话：0734-8867601（会计考试咨询）、0734-8867638（办公室）网站地图
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