衡阳市商业技工学校

2019年度部门决算公开

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  衡阳市商业技工学校概况

一、部门职责

我校是1978年经湖南省商业厅批准成立的公办职业院校，属财政全额拨款事业单位，其部门主要职责：

1、负责贯彻执行《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国教师法》等有关法律法规、政策，拟定服务业技工技能教育的中长期规划和年度计划，并组织实施。

2、负责烹饪、面点、按摩、理发及旅游酒店管理服务中等技工技能教育与技术培训；

3、负责相关学科教学、教研与职业技能鉴定工作；

4、承担相关成教和业务培训工作；

5、完成上级相关部门交办的其他工作

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

衡阳市商业技工学校内设机构7个，包括：办公室、财务科、教务科、招生办、保卫科、培训科、总务科。2019年在职人数38人，退休人员46人。

（二）决算单位构成

衡阳市商业技工学校2019年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳市商业技工学校本级

第二部分  衡阳市商业技工学校2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  衡阳市商业技校2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年我校决算收入871.74万元，2018年决算收入706.56万元，同比增加165.18万元。2019年支出868.08万元，2018年支出706.40万元，同比增加161.68万元。增加的主要原因是工资福利基数的提高。

二、收入决算情况说明

2019年我校决算收入主要由财政拨款收入、事业收入、其他收入三部分构成。分别为769.49万元占收入的88.13%、7万元占收入的0.8%、95.25万元占收入的11.07%。

三、支出决算情况说明

2019年我校支出按支出经济分类主要支出由工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出、资本性支出四部分构成。分别为600.75万元占支出的70%、91.36万元占支出的10%、152.37万元占支出的17%、23.6万元占支出的3%。

四、一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年我校实际收入769.43万元，比上年同期706.56万元，增加8.80%。本年实际发生支出765.77万元，比同期706.40万元，增加8.4%。本年收入支出增加的主要原因是在职人数工资及年底一次性奖金基数增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年支出总数769.43万元，比上年同期706.56万元增加62.87万元。增加的原因主要是人员经费较上年同期增加62.87万元；公用经费比去年同期减少3.17万元，减少原因主要是商品服务支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2019年我校一般公共预算财政拨款支出主要由工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出、资本性支出四部分构成。分别为552.75万元占支出的71.8%、61.36万元占支出的8%、152.37万元占支出的19.8%、2.95万元占支出的0.4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

1.我校2019年财政拨款支出年初预算数为721.31万元，支出决算数为769.43万元，完成年初预算的107%。其中按科目分类财政拨款工资福利决算支出552.75万元，比年初预算工资福利支出518.7万元增加34.05万元。主要原因是2019年度工资基数调高。对个人和家庭的决算支出为152.37万元，与年初预算数一致，商品服务决算支出61.36万元，比年初数11.4万元，增加49.96万元，增加的原因是2019年我校物业后勤采取外包模式导致费用增加。

2.我单位无一般公共服务支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我校2019年财政拨款基本支出769.43万元，其中人员经费705.12万元占支出91.64%，其中基本工资支出,552.75万元占人员经费支出的78.3%，绩效工资支出98.89万元占人员经费支出的14%，养老保险缴费支出49.18万元占人员经费的6.9%，其他社会保障缴费支出35.71万元占人员经费支出的5%，住房公积金支出46.95万元占人员经费支出的6%，奖金支出24.92万元占人员经费支出的3.5%，津贴补贴支出0.53万元占人员经费支出的0.07%，退休费支出无，抚恤金支出2.4万元占0.34%，医疗费补助20.5万元占2%，奖励金支出86.9万元占12%，其他对个人和家庭的补助支出42.56万元占6%；日常公用经费64.31万元占支出的8.35%其中办公费支出0.82万元占0.12%，工会经费支出26.14万元占41%，福利费支出3.32万元，占5%，其他商品和服务支出29.18万元，占45%，办公设备购置支出2.95万元，占4.5%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我校无“三公”经费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我校无政府性基金预算收入。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

我校2019年预算绩效工资117.42万元，决算数98.89万元，减少的原因是由于2019年用绩效工资补扣以前年度养老保险，我校严格按预算绩效指标发放绩效工资。根据财政局与人社局核定的绩效总量召开全校教职工大会，制定本年绩效方案，并严格控制绩效总量，实行厉行节俭，严格按照预算额度执行。同时财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率79%，2019年度绩效评价报告预算完成率90%，公用经费控制率91%，部门整体支出绩效评价指标评分为96分。

十、其他重要事项

1、我校无机关运行经费；

2、我校无政府采购；

3、国有资产占用情况：我校2019年资产总计1424万元，与2018年1446万元同比减少22万元。减少原因主要是固定资产报废。

4、我单位无一般性支出。

第四部分  名词解释

1、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   4、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。

   5、医疗卫生支出：反映的是行政事业单位社会保障缴费及行政事业单位公务员医疗补助经费。。

   6、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

 决算2019年商业技校公开表格