目 录
第一部分单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项
第四部分名词解释
第五部分部门整体支出绩效评价报告
衡阳市商业干部中等专业学校2019年度
部门决算公开
第一部分 衡阳市商业干部中等专业学校单位基本情况
（一）部门职责
我校是1985年经市委、市政府批准成立的衡阳市商业干部中等专业学校，其主要职能如下：
1、为商业部门一线培养中等学历的专业技术人员。
2、为商业部门一线培训商业管理人员。
3、配合主管局抓好全市安全生产培训工作。
（二）部门机构设置
1、衡阳市商业干部中等专业学校为衡阳市商业企业改制服务办公室直属机关的差额拨款事业单位。内设4个职能部门。
2、2019年我校作为差额拨款事业单位现总编人员25人,在职人员13人，退休人员10人。遗属人员1人。
第二部分 衡阳市商业干部中等专业学校2019年决算表
收入支出决算总表 | ||||||
公开01表 | ||||||
部门：衡阳市商业干部中等专业学校 | 金额单位：万元 | |||||
收入 | 支出 | |||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 金额 | |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | |||
一、财政拨款收入 | 1 | 138.60 | 一、一般公共服务支出 | 30 | 0.00 | |
其中：政府性基金预算财政拨款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 31 | 0.00 | |
二、上级补助收入 | 3 | 0.00 | 三、国防支出 | 32 | 0.00 | |
三、事业收入 | 4 | 4.20 | 四、公共安全支出 | 33 | 0.00 | |
四、经营收入 | 5 | 0.00 | 五、教育支出 | 34 | 134.53 | |
五、附属单位上缴收入 | 6 | 0.00 | 六、科学技术支出 | 35 | 0.00 | |
六、其他收入 | 7 | 4.00 | 七、文化体育与传媒支出 | 36 | 0.00 | |
8 | 八、社会保障和就业支出 | 37 | 0.00 | |||
9 | 九、医疗卫生与计划生育支出 | 38 | 0.00 | |||
10 | 十、节能环保支出 | 39 | 0.00 | |||
11 | 十一、城乡社区支出 | 40 | 0.00 | |||
12 | 十二、农林水支出 | 41 | 0.00 | |||
13 | 十三、交通运输支出 | 42 | 0.00 | |||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 43 | 0.00 | |||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 44 | 15.00 | |||
16 | 十六、金融支出 | 45 | 0.00 | |||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 46 | 0.00 | |||
18 | 十八、国土海洋气象等支出 | 47 | 0.00 | |||
19 | 十九、住房保障支出 | 48 | 0.00 | |||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 49 | 0.00 | |||
21 | 二十一、其他支出 | 50 | 0.00 | |||
本年收入合计 | 22 | 146.80 | 本年支出合计 | 51 | 149.53 | |
用事业基金弥补收支差额 | 23 | 1.15 | 结余分配 | 52 | 0.03 | |
年初结转和结余 | 24 | 1.64 | 年末结转和结余 | 53 | 0.03 | |
其中：项目支出结转和结余 | 25 | 0.00 | 其中：项目支出结转和结余 | 54 | 0.00 | |
26 | 55 | |||||
27 | 56 | |||||
总计 | 28 | 149.59 | 总计 | 57 | 149.59 | |
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
收入决算表
公开02表 | ||||||||||
部门：衡阳市商业干部中等专业学校 | 金额单位：万元 | |||||||||
科目编码 | 科目名称 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业 收入 | 经营 收入 | 附属单位上缴收入 | 其他 收入 | ||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
合计 | 146.80 | 138.60 | 0.00 | 4.20 | 0.00 | 0.00 | 4.00 | |||
205 | 教育支出 | 131.80 | 123.60 | 0.00 | 4.20 | 0.00 | 0.00 | 4.00 | ||
20503 | 职业教育 | 131.80 | 123.60 | 0.00 | 4.20 | 0.00 | 0.00 | 4.00 | ||
2050302 | 中专教育 | 127.80 | 123.60 | 0.00 | 4.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 4.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4.00 | ||
216 | 商业服务业等支出 | 15.00 | 15.00 | |||||||
21699 | 其他商业服务业等支出 | 15.00 | 15.00 | |||||||
2169999 | 其他商业服务业等支出 | 15.00 | 15.00 | |||||||
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
支出决算表
公开03表 | |||||||||
部门：衡阳市商业干部中等专业学校 | 金额单位：万元 | ||||||||
科目编码 | 科目名称 | 本年支出合计 | 基本 支出 | 项目 支出 | 上缴上级支出 | 经营 支出 | 对附属单位 补助支出 | ||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
合计 | 149.53 | 149.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
205 | 教育支出 | 134.53 | 134.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20503 | 职业教育 | 134.53 | 134.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050302 | 中专教育 | 129.41 | 129.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 5.12 | 5.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
216 | 商业服务业等支出 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21699 | 其他商业服务业等支出 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2169999 | 其他商业服务业等支出 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度各项支出情况。
财政拨款收入支出决算表
公开04表 | |||||||
部门：衡阳市商业干部中等专业学校 | 金额单位：万元 | ||||||
收 入 | 支 出 | ||||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | 3 | 4 | ||
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 138.6 | 一、一般公共服务支出 | 28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3 | 三、国防支出 | 30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
4 | 四、公共安全支出 | 31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
5 | 五、教育支出 | 32 | 125.21 | 125.21 | 0.00 | ||
6 | 六、科学技术支出 | 33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
7 | 七、文化体育与传媒支出 | 34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
8 | 八、社会保障和就业支出 | 35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
9 | 九、医疗卫生与计划生育支出 | 36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
11 | 十一、城乡社区支出 | 38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
12 | 十二、农林水支出 | 39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
13 | 十三、交通运输支出 | 40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 42 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | ||
16 | 十六、金融支出 | 43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
18 | 十八、国土海洋气象等支出 | 45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
19 | 十九、住房保障支出 | 46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21 | 二十一、其他支出 | 48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
本年收入合计 | 22 | 138.60 | 本年支出合计 | 49 | 140.21 | 140.21 | 0.00 |
年初财政拨款结转和结余 | 23 | 1.64 | 年末财政拨款结转和结余 | 50 | 0.03 | 0.03 | 0.00 |
一般公共预算财政拨款 | 24 | 1.64 | 51 | ||||
政府性基金预算财政拨款 | 25 | 0.00 | 52 | ||||
26 | 53 | ||||||
总计 | 27 | 140.24 | 总计 | 54 | 140.24 | 140.24 | 0.00 |
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
一般公共预算财政拨款收入支出决算表
公开05表 | ||||||||||||||||
部门：衡阳市商业干部中等专业学校 | 金额单位：万元 | |||||||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||||||||||
合计 | 基本支出结转 | 项目支出结转和结余 | 合计 | 基本 支出 | 项目支出 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 合计 | 基本支出结转 | 项目支出结转和结余 | |||||
项目支出结转 | 项目支出结余 | |||||||||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
合计 | 1.64 | 1.64 | 0.00 | 138.60 | 138.60 | 0.00 | 140.21 | 140.21 | 0.03 | 0.03 | 1.64 | 0.00 | 0.00 | |||
205 | 教育支出 | 1.64 | 1.64 | 0.00 | 123.60 | 123.60 | 0.00 | 125.21 | 125.21 | 0.00 | 0.03 | 0.03 | 0.00 | 0.00 | ||
20503 | 职业教育 | 1.64 | 1.64 | 0.00 | 123.60 | 123.60 | 0.00 | 125.21 | 125.21 | 0.00 | 0.03 | 0.03 | 0.00 | 0.00 | ||
2050302 | 中专教育 | 1.64 | 1.64 | 0.00 | 123.60 | 123.60 | 0.00 | 125.21 | 125.21 | 0.00 | 0.03 | 0.03 | 0.00 | 0.00 | ||
216 | 商业服务业等支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21699 | 其他商业服务业等支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2169999 | 其他商业服务业等支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表 | ||||||||
部门：衡阳市商业干部中等专业学校 | 金额单位：万元 | |||||||
人员经费 | 公用经费 | |||||||
科目编码 | 科目名称 | 金额 | 科目编码 | 科目名称 | 金额 | 科目编码 | 科目名称 | 金额 |
301 | 工资福利支出 | 122.63 | 302 | 商品和服务支出 | 5.22 | 307 | 债务利息及费用支出 | |
30101 | 基本工资 | 47.52 | 30201 | 办公费 | 0.00 | 30701 | 国内债务付息 | |
30102 | 津贴补贴 | 0.12 | 30202 | 印刷费 | 0.00 | 30702 | 国外债务付息 | |
30103 | 奖金 | 0.00 | 30203 | 咨询费 | 0.00 | 310 | 资本性支出 | 0.00 |
30106 | 伙食补助费 | 0.00 | 30204 | 手续费 | 0.00 | 31001 | 房屋建筑物购建 | 0.00 |
30107 | 绩效工资 | 33.06 | 30205 | 水费 | 0.00 | 31002 | 办公设备购置 | 0.00 |
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 15.08 | 30206 | 电费 | 0.00 | 31003 | 专用设备购置 | 0.00 |
30109 | 职业年金缴费 | 5.99 | 30207 | 邮电费 | 0.00 | 31005 | 基础设施建设 | 0.00 |
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 8.21 | 30208 | 取暖费 | 0.00 | 31006 | 大型修缮 | 0.00 |
30111 | 公务员医疗补助缴费 | 0.00 | 30209 | 物业管理费 | 0.00 | 31007 | 信息网络及软件购置更新 | 0.00 |
30112 | 其他社会保障缴费 | 5.10 | 30211 | 差旅费 | 0.00 | 31008 | 物资储备 | 0.00 |
30113 | 住房公积金 | 5.06 | 30212 | 因公出国（境）费用 | 0.00 | 31009 | 土地补偿 | 0.00 |
30114 | 医疗费 | 0.00 | 30213 | 维修(护)费 | 0.00 | 31010 | 安置补助 | 0.00 |
30199 | 其他工资福利支出 | 2.51 | 30214 | 租赁费 | 0.00 | 31011 | 地上附着物和青苗补偿 | |
303 | 对个人和家庭的补助 | 12.36 | 30215 | 会议费 | 0.00 | 31012 | 拆迁补偿 | |
30301 | 离休费 | 0.00 | 30216 | 培训费 | 0.00 | 31013 | 公务用车购置 | |
30302 | 退休费 | 0.00 | 30217 | 公务接待费 | 0.00 | 31019 | 其他交通工具购置 | |
30303 | 退职（役）费 | 0.00 | 30218 | 专用材料费 | 0.00 | 31021 | 文物和陈列品购置 | 0.00 |
30304 | 抚恤金 | 1.96 | 30224 | 被装购置费 | 0.00 | 31022 | 无形资产购置 | 0.00 |
30305 | 生活补助 | 10.40 | 30225 | 专用燃料费 | 0.00 | 31099 | 其他资本性支出 | 0.00 |
30306 | 救济费 | 0.00 | 30226 | 劳务费 | 0.00 | 399 | 其他支出 | 0.00 |
30307 | 医疗费补助 | 0.00 | 30227 | 委托业务费 | 39906 | 赠与 | 0.00 | |
30308 | 助学金 | 0.00 | 30228 | 工会经费 | 2.73 | 39907 | 国家赔偿费用支出 | 0.00 |
30309 | 奖励金 | 0.00 | 30229 | 福利费 | 1.60 | 39908 | 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 | 0.00 |
30310 | 个人农业生产补贴 | 0.00 | 30239 | 其他交通费用 | 0.00 | 39999 | 其他支出 | 0.00 |
30399 | 其他对个人和家庭的补助支出 | 0.00 | 30240 | 税金及附加费用 | 0.00 | 0.00 | ||
30299 | 其他商品和服务支出 | 0.89 | ||||||
人员经费合计 | 134.99 | 公用经费合计 | 5.22 | |||||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 | ||||||||
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开07表
部门： 单位：万元
预算数 | 决算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车 | 公务用车 | 小计 | 公务用车 | 公务用车 | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
部门： 单位：万元
项 目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | |||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
合计 | |||||||
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
第三部分 衡阳市商业干部中等专业学校部门决算情况说明
（一）、收入支出决算总体情况说明
2019年我校实际收入146.8万元，比上年同期125.38万元，增加了17.08%。本年实际发生支出149.53万元，比上年同期129.84万元，增加了15.17%。因2019年在职职工提高了工资标准及购买了4台办公电脑。本年收入与上年度相比增加了17.08%,主要是其他收入和在职人员工资比上年增加。
按科目分类工资福利支出131.95万元，商品和服务支出5.22万元，对个人和家庭的补助支出12.36万元。
（二）、部门收入决算情况说明
2019年总收入146.8万元，比上年同期125.38万元，增加了17.08%。按收入结构分：财政拨款138.60万元，占总收入146.8万元的94.5%，其他收入4.00万元，占总收入的146.8万元的2.7%,事业收入4.20万元, 占总收入146.8万元的2.8%
（三）、部门支出决算情况说明
2019年总支出149.53万元，比上年同期129.84万元，增加了15.17%。按经济分类其中工资福利支出131.95万元，占88.2%；商品和服务支出5.22万元，占3.5%。对个人和家庭的补助12.36万元，占8.3%。
按资金来源分：财政拨款支出140.21万元，占总支出149.53万元的93.76%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年我校财政拨款收入138.60万元，比上年同期115.22万元，增加20.3%。本年财政拨款支出140.21万元，比上年同期114.58万元，增加22.4%。主要是其他收入和在职人员工资比上年增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1: 财政拨款支出决算总体情况: 本年财政拨款支出140.21万元，占本年支出149.53万元的93.76%。比上年同期114.58万元，增加22.4%。主要是其他收入和在职人员工资比上年增加。
2:财政拨款支出决算结构情况: 2019年学校财政拨款共支出114.58万元，按科目分类其中工资福利支出101.77万元,占88.8%；商品和服务支出0万元, 占0%；对个人和家庭的补助支出12.81万元,占11.2%；
3:财政拨款支出决算结构情况: 按科目分类财政拨款实际工资福利支出122.63万元，比年初预算工资福利支出104.38万元，增加17.48%。主要原因是2019年度人员工资稍有增加。商品和服务支出5.22万元，比年初预算商品和服务支出5.95万元，减少 12%,因控制日常经费。对个人和家庭的补助支出12.36万元,比年初预算对个人和家庭的补助支出14.89万元, 减少 17%。因退休人员没有增加抚恤金。
(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年学校财政拨款共支出140.21万元，其中社会养老缴费支出15.08万元，占10.8%；职工医疗保险费支出8.21万元，占5.8%；职业年金缴费支出5.99万元，占4.3%；基本工资支出47.51万元，占33.9%；绩效工资支出33.06万元，占23.6%；其他社会保障费5.09万元，占3.6%；其他工资福利支出2.5万元，占1.8%；津贴支出0.12万元，占0.08%；工会经费2.73万元，占2.0%；福利费1.6万元，占1.1%；住房公积金支出5.06万元，占3.6%。其他商品服务支出0.9万元，占0.64%；退休人员生活补助支出10.4万元，占7.3%；抚恤金1.96万元，占1.48%。无公用经费。
（七）2019年无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。 （八）2019年无政府性基金预算收入支出决算。
(九)、关于2019年度预算绩效情况说明
(１).201９年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制，部门整体支出绩效评分９1.5分。 1：单位基本支出预算完成率9９%，2：国有资本经营预算支出利用率100%，流动资产占总资产２.５％，固定资产占总资产９７.５％。3：社会保障基金预算支出占总支出２９％ 。
(2):产出指标:
1：在职人员控制率：52% 2：“三公经费”变动率：0，
3：预算调整率1.２%
4：公用经费控制率：3.4%
5：“三公经费”控制率:0
6：政府采购率：0
7：信息公开性：在有关网站按时完整公开预决算信息，年度绩效目标，上年度绩效自评报告。
（十）、其他重要事项
1、本校无机关运行经费，会议，培训费用及政府采购支出情况。 2、国有资产占用情况：2019年资产总计162.56万元，无车辆。
第四部分 名词解释
1：部门决算：是指行政事业单位在年度终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。
2：财政拨款收入：指财政当年拨付资金事业收入。
3：基本支出：指为保障单位正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
第五部分 2019年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门、单位基本情况
1、我学实有事业编制25人，2019年实际在职人数13人，退休10人。属于差额拨款事业单位，学校的财务管理属于“零户统管”的单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。其中校长1名，副校长1名，会计1名，出纳1名。专技级员9人。本校内设校长室、办公室、财务科、保卫科4个科室。
2、部门职责
衡阳市商业干部中等专业学校认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育局及上级部门的领导下，依法教育,全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展：
1、贯彻执行党在学校方面的路线、方针、政策和主管局的决议、决定。
2、协助上级主管局有关部门指导我校的基层组织建设、思想政治工作和精神文明建设。
3、协助主管局组织部门抓好我校领导班子和教师队伍建设。负责实用人才团队建设。
4、负责落实基层民主法制建设和依法治校规划中涉及安全培训的各项工作任务。
5、协助上级纪律检查委员会做好我校纪检、监察工作；协助有关部门指导人民内部矛盾排查调处工作。
6、承办主管局交办的其他事项及各种报表的上报工作。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
2019年我校总支出 149.53 万元。
其中：①2019年工资福利支出131.95万元。②2019年商品和服务支出5.22元。（含2019年工会经费 2.73元；2019年福利费1.6万元；2019年其他商品和服务支出 0.89万元。）
③2019年对个人和家庭的补助支出12.36万元。
（二）项目支出情况
我校无项目支出。
三、政府性基金预算支出情况
我校无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
我学2019年年末资产总额为125.24万元，其中流动资产合计3.13万元，固定资产122.1万元。（资产原值1６２.５６万元，固定资产折旧４０.４6万元）负债和净资产合计125.24万元，其中负债0.7万元，累计盈余124.54万元。
五、社会保险基金预算支出情况
2019年我校总社会保险基金支出３６.36万元。
其中：１.基本养老保险支出１５.０７万元。２.职业年金支出６.９９万元。３.职工基本医疗保险支出９.２万元。４．其他社会保险支出５.1万元。
六、部门整体支出绩效情况
(１).201９年学校的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制，部门整体支出绩效评分９1.5分。 1：单位基本支出预算完成率9９%，2：国有资本经营预算支出利用率100%，流动资产占总资产２.５％，固定资产占总资产９７.５％。3：社会保障基金预算支出占总支出２９％ 。 (2):产出指标: 1：在职人员控制率：52% 2：“三公经费”变动率：0，
3：预算调整率1.２%
4：公用经费控制率：3.4%
5：“三公经费”控制率:0
6：政府采购率：0
7：信息公开性：在有关网站按时完整公开预决算信息，年度绩效目标，上年度绩效自评报告。
(3) 效益指标1：固定资产利用率：100%
指标2 重点工作办结率：100%
指标3：年度考核目标：良好。
指标4：社会公众或者服务对象满意度91%
(４) 管理制度健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，修改完善了《财务管理规定》《资产管理规定》《公务接待管理规定》《内部审计制度》《差旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。（3）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过我单位财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。201９年各项资金及时到位后，学校各项日常工作进展顺利，取得较好成效。
七、存在的主要问题及下一步改进措施
(一) ２０１９年单位基本支出 、 国有资本经营预算支出、社会保障基金预算支出无执行偏离绩效目标情况。存在的主要问题:1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、因单位是差额拨款单位导致经费不足:绩效工资和日常公用经费不足。
(二)改进措施和有关建议:1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
八、绩效自评结果拟应用和公开情况
通过教育实施，激励教师工作积极性，促进教师的专业成长。力争使雁峰区相关部领导和社会对我学校教育实施的满意度达到较好水平. 每年度本单位预.决算都在财政有关网站公开.201９年部门整体绩效自评信息资料将公开。
九、其他需要说明的情况 无
附件：1. 部门整体支出绩效评价指标评分表
2. 部门整体支出绩效评价基础表
部门整体支出绩效评价指标评分表
部门整体支出绩效评价基础表
填报单位：衡阳市商业干部中等专业学校
财政供养人员情况 | 编制数 | 2019年实际在职人数 | 控制率 |
２５ | １３ | ５２％ | |
经费控制情况 | 2018年决算数 | 2019年预算数 | 2019年决算数 |
一、部门基本支出 | １２９.８３万元 | １２２.３３万元 | １４９．５３万元 |
其中：公用经费 | ７.７万元 | ５.９５万元 | ５.２２万元 |
其中：办公经费 | ２.４万元 | ||
其他商品和服务支出 | １.３４万元 | 1.5万元 | ０.８９万元 |
福利费 | 1.55万元 | 1.6万元 | |
其他交通费 | １.１万元 | ||
工会经费 | ２.８６ 万元 | 2.9万元 | ２.７３万元 |
1、公务用车购置和维护经费 | |||
其中：公交车购置 | |||
公交车运行维护 | |||
2、出国经费 | |||
3、公务接待 | |||
二、部门项目支出 | |||
1、业务工作专项(一个项目一行) | |||
…… | |||
2、运行维护专项(一个项目一行) | |||
…… | |||
3、市级专项资金（一个专项一行） | |||
…… | |||
政府采购金额 | |||
厉行节约保障措施 | 我校加强了财务管理，建立并实施单位内部会计监督制度。我校先后制订了《财务管理制度》、《预算管理制度》、《资产管理制度》 《收支管理制度》等，严控三公经费、会议经费、福利费等支出。历年来，我校树立了勤俭节约，合理开支的思想，大力压缩非工资性支出，对办公费.工会经费.交通费用等进行控制，同时进一步加强财务财政预算资金管理。
| ||
说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和市级专项资金等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。
主办：衡阳市财政局 衡阳市人民政府办公室 地址:华新开发区解放大道30号 承办：衡阳市数据局
联系电话：0734-8867601（会计考试咨询）、0734-8867638（办公室）网站地图
邮编：421001 邮箱：webmast@mail.hyczj.gov.cn 网站标识码：4304000038
