2022年度衡阳市财政局部门预算

目录

第一部分2022年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分2022年部门预算表

1、部门收支总表

2、部门收入总表

3、部门支出总表

4、财政拨款总表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算基本支出表

8、政府性基金预算支出情况表

9、公共财政拨款"三公"经费预算表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分

部门概况

一、部门基本概况

（一）职能职责。

1.组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财税发展规划、政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、"两区一园"、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算情况。组织拟订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。深化财税体制改革，按照财权与事权相匹配的原则，落实省级对市区专项转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。实施预算绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

3.按分工负责政府非税收入管理。建立健全政府非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；推进政府购买服务工作；拟订彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

4.组织实施国库管理、国库集中收付和政府采购制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府财务报告编制办法并组织实施；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理。负责拟订政府采购制度并监督管理。

5.负责政府性债务管理工作。拟订市本级政府性债务管理政策、制度和办法，编制地方政府债务余额限额计划；负责全市政府性债务的风险预警评估、风险应急处置；负责地方金融机构和市本级政府投融资公司的财务监管；组织实施存量政府债务置换；负责全市政府性债务监督检查、绩效考评；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

6.负责国有资产管理工作。根据授权，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责，拟订并组织实施市本级国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。承担有关资产评估工作。拟订需要市本级统一规定的开支标准和支出政策。

7.负责国有资本经营工作。审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取市本级国有企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

8.负责财政支出管理。办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策并组织实施；拟订并组织实施基本建设财务制度；组织开展政府投资项目评审；负责有关政策性补贴和专项储备资金管理。

9.负责社保资金（基金）管理。会同有关部门拟订并组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责审核汇总编报社会保障资金（基金）预决算草案；承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责管理全市的会计工作。组织实施国家统一的会计制度，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。

11.负责财政监督检查工作。开展财税法规、政策执行情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

12.负责组织、协调和指导全市的财源建设工作。负责拟订财源建设优惠政策并组织实施；组织编制和实施中长期财源建设发展规划。

13.负责本行业、领域的应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

机构设置。

根据机构设置有关规定，市财政局内设科室31个，副处级事业单位3个（市财政事务中心、市支付核算中心、市财政投资评审服务中心），正科级事业单位9个。内设科室分别是：办公室、综合科、津补贴科、税政法规科、预算科、国库科、行政科、政法科、科学教育科、文化科、经济建设科、自然资源和生态环境科、农村农业科、社会保障科、企业科、对外经济贸易科、金融科、债务科、政府和社会资本合作办公室、产业基金科、乡镇财政管理科、资产管理科、会计科、政府采购科、绩效管理科、财政监督科、政策研究室、财务科、组织人事科、机关党委和离退休人员管理服务科。正科级事业单位分别：税费改革服务中心、工资统发中心、注册会计师管理中心、南岳财富山庄管理处、财政干部教育培训中心、财政信息网络中心和小微企业发展服务中心。

二、部门预算单位构成

衡阳市财政局部门只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2022年本部门收入预算6,347.16万元，其中，一般公共预算拨款6,347.16万元。收入较去年增加45.34万元，主要是用于公共财政投资评审经费略有增加。

（二）支出预算：2022年本部门支出预算6,347.16万元，其中，一般公共服务支出5,544.93万元，社会保障和就业支出240.97万元，卫生健康支出296.53万元，住房保障支出264.73万元。（上年预算6,301.82万元）支出较去年增加45.34万元，主要是用于公共财政投资评审经费略有增加。

四、一般公共预算拨款支出

2022年本部门一般公共预算拨款支出预算6,347.16万元，其中，一般公共服务支出5,544.93万元，占87.36%；社会保障和就业支出240.97万元，占3.8%；卫生健康支出296.53万元，占4.67%；住房保障支出264.73万元，占4.17%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2022年本部门基本支出预算数3,489.98万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2022年本部门项目支出预算2,857.18万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：一般公共服务支出2,857.18万元，主要用于财政改革科研、法规宣传、政府采购、财政监督检查、非税收入征收管理、会计考试考务、投资评审、绩效评价以及财政信息网络建设、维护和机关大院后勤服务、房屋设备维修维护等方面的支出。。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2022年衡阳市财政局机关运行经费1,021.55万元，比上年预算增加22.05万元，上升2.21%，主要是实有人数增加，运行经费略有增加。

（二）"三公"经费预算：2022年衡阳市财政局"三公"经费预算数为189万元，其中，公务接待费126万元，公务用车购置及运行费48.6万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费48.6万元），因公出国（境）费14.4万元。2022年"三公"经费预算较2021年持平。

（三）一般性支出情况：2022年本部门会议费预算18.5万元，拟召开全市部门预算编制、全市社保基金预算编制等会议，人数758人，内容为编制部门预算、编制社保基金预算等；培训费预算74万元，拟开展全市财政部门决算培训及决算汇审工作培训、政府采购培训、全市乡镇财政工作培训等培训，人数2860人，内容为编制部门决算及汇审决算工作、政府采购业务操作、干部职工综合能力业务培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

（四）衡阳市财政局财政专户预算0万元，与上年预算持平。

（五）政府采购情况：2022年本部门政府采购预算总额748.5万元，其中，货物类采购预算38.5万元；工程类采购预算200万元；服务类采购预算510万元。

（六）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2021年12月底，本单位共有公务用车8辆，其中，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他按照规定配备的公务用车8辆，其他用车主要是用于办理公务、机要通信、处置突发事件等公务活动;单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2022年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（七）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2022年部门整体支出绩效目标的金额为6,347.16万元，其中，基本支出3,489.98万元，项目支出2,857.18万元。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、"三公"经费：纳入省（市/县）财政预算管理的"三公"经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

第二部分

2022部门预算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出情况