2020年度项目支出绩效评价报告

项目名称： 2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营绩效

组织单位：           衡阳市财政局            

实施机构：     湖南友谊联合会计师事务所(普通合伙)      

二二一年六月二十一四日

湘谊咨字[2021]第0000号

2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营绩效评价报告

为确保项目项资金安全和发挥效益，促进项目科技发展水平的提高，根据《中共中央 国务院关于全面落实预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省预算绩效目标管理办法》（湘财绩〔2020〕6号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）、衡阳市财政局关于开展《2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营绩效评价工作的通知》（衡财绩〔2021〕195号）等文件精神，受衡阳市财政局（以下简称"市财政局"）委托，湖南友谊联合会计师事务所（普通合伙）成立绩效评价工作组，本着独立、客观、公正、科学的原则，于2021年5月对上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心（以下简称"创新中心"）负责的2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营实施了绩效评价，。评价工作组通过实施访谈相关人员、收集查阅相关资料、检查账簿凭证、现场查看项目具体实施情况等评价程序，了解项目实施效果及存在的问题，。对各项目进行分析评价，并结合现场评价情况，采取目标预定与实施效果比较法，对评价对象进行定量定性分析和综合汇总分析，最终确定项目实施效果是否与年初计划相符、与上报自查报告相符，从而形成评价结论。现将项目绩效评价情况报告如下：

一、项目支出基本情况

（一）项目支出概况

2019年10月，衡阳市政府及衡山科学城管理委员会（以下简称"管委会"）与上海交通大学先后签订了《上海交通大学-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心框架协议》、《衡阳5G材料与装备联合研究创新中心实施协议》，共建创新中心，。管委会全力支持创新中心的正常运作，按协议约定安排经费，确保前3年运行期内向创新中心提供研发、运行、中试等方面约6,200万元经费支持，经费依据中共衡阳市委、衡阳市人民政府出台的《关于深化人才发展体制机制改革的实施意见（试行）》（衡发〔2018〕9号）进行申报，不足部分由衡阳市政府统筹解决，由管委会下属全资子公司衡阳市衡山科学城科技创新服务有限公司（以下简称"科技服务公司"）为创新中心开设专门账户，确保专款专用，管委会对专项资金使用情况进行监督检查。2020年4月13日，管委会与上海交通大学签订《衡阳5G材料与装备联合研究创新中心实施协议》补充协议书，补充协议书第二款约定："创新中心场地、购置的设备与器材等固定资产的产权归管委会所有，拨付到学校的科研经费购买的实验设备与器材产权归上海交通大学，创新中心引进的创业公司湖南华灏新材料科技有限公司（以下简称"华灏公司"）购置的设备产权归华灏公司创业公司所有"。创新中心引进了创业公司湖南华灏新材料科技有限公司（以下简称"华灏公司"），2020年4月，管委会与华灏公司签订《衡山科学城管委会 华灏公司承接"上海交通大学-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心"产业化合作协议》，协议约定管委会从上述6,200万元人才经费中拨付3,000万元给华灏公司。

（二）项目资金使用管理情况

1.项目资金安排情况

依据《上海交通大学-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心框架协议》、《衡阳5G材料与装备联合研究创新中心实施协议》文件，管委会按上述协议约定申请安排经费约6,200万元，以确保创新中心前3年运行期内研发、运行、中试等方面顺利进行。

管委会于2020年2月11日收到中共衡阳市委人才工作领导小组办公室拨付的3,100万元专项资金，并于2020年6月和9月分别拨付给科技服务公司600万元、1,000万元用于创新中心的采购设备、实验室装修、研发及运行等方面，于2020年4月拨付给华灏公司1,500万元用于采购设备、厂房装修等支出。

2.项目资金使用情况

创新中心专项资金存放于科技服务公司账户并由其监管，创新中心需要支出时先向科技服务公司申请，由科技服务公司履行审批手续后直接支付给相关单位。科技服务公司累计收到管委会拨付的专项资金1,600万元，截止2020年12月31日，科技服务公司代创新中心累计支出862.57万元，结余737.43万元（另外创新中心的二期四栋二层装修及消防工程正在竣工决算，预计需支付约300万元）。具体情况见下表。

金额单位：元

华灏公司为专项资金开设了专门账户，该专门账户由管委会监管。华灏公司2020年4月收到补助资金1,500万元，截止2020年12月31日，累计支出1,489.05万元（其中购买设备支出1,080.62万元，装修工程支出408.43万元），结余10.95万元。

3.项目资金管理情况

专项资金主要按照《衡阳市创新创业人才团队引进实施办法(试行)》（衡人才办通〔2018〕4号）的规定进行管理。该管理办法对引进程序、经费支持、管理规定等环节进行了规范。专项资金由管委会或其指定全资子公司和项目单位实行双控管理，资金专项核算、专款专用，项目单位基本遵守了管理办法。

（三）项目支出绩效目标完成程度

1.总体绩效目标

创新中心通过建立应用级研究室、孵化平台，统筹"技术、市场、资本"三要素，形成"研-产-融"完整体系。创新中心力争通过5年时间的努力，实现以下阶段性目标：

（以共同研发课题等方式，柔性引进10名以上专家、教授、博士、硕士、大学生、行业技术专家与技术人才到创新中心工作，在当地吸收培养不同层次的人才50人以上，包括以技术开发、工艺研究、材料研制为主的本科、硕士、博士等高层次人才和以实验实施、化学测试、打样生产为主的应用型技术人员。

（五年内申请专利30项以上，其中发明专利20项以上且授权率达到50%以上，实用新型专利10项以上且授权率达到60%以上；

（五年内视研发情况分步引入7项以上可产业化的科研项目（含柔性复合材料、新型高分子材料、PMMA复合板等新材料、半导体切割膜工艺、高效超薄相变散热与超导热复合材料、柔性电磁屏蔽材料、高性能环保粘结高分子材料）。

2.具体绩效目标

依据《衡阳5G材料与装备联合研究创新中心实施协议》及《上海交通大学衡阳5G材料与装备联合研究创新中心2020年建设方案》文件，创新中心2020年项目具体任务为：

（1）制定管理机构运行经费管理使用办法；

（2）上海交大选派管理人员全职到衡阳工作；

（3）2020年首批申请发明专利5项以上；

（4）2020年实现首批中试项目产业化，技术服务于华灏公司完成产品批量化生产、标准的制定等工作；

（5）2020年计划配置12人，其中研发人员9人。

华灏公司建设目标：2020年7月30日完成装修验收、设备安装、生产及调试。投产后一年内实现6,000万元的销售产值。

3.绩效目标完成情况

2020年，创新中心筹备成立并制定了一系列相关管理制度文件，上海交大选派2名管理人员全职到衡阳工作，申请发明专利10项。因创新中心刚筹备成立，研发人员配置6人，未达到计划配置人数。

受疫情影响，华灏公司2020年11月才完成装修验收、设备安装、生产及调试。

二、绩效评价工作情况

通过开展项目绩效评价工作，及时发现项目在申报审批、项目资金落实、业务管理、财务管理、项目产出及实施效果方面的薄弱环节，及时改进、加强控制和管理，总结推广好的做法和经验，进一步推进项目顺利实施，规范项目管理，切实提高专项资金使用效率。同时，通过对资金的使用情况进行绩效评价，衡量项目资金的产出与绩效，了解、分析、检验项目是否达到预期目标，资金使用是否有效，为以后年度项目安排及资金管理提供重要依据。

三、项目支出主要绩效及评价结论

（一）项目主要绩效

1.筹备成立创新中心，建立管理体系

2020年5月完成创新中心的组织机构设立，7月15日成立了上海交通大学衡阳5G材料与装备创新中心筹委会，明确了创新中心筹委会架构、工作职责及议事方式。创新中心与管委会共同制定了《中心运营制度》《建设方案》《组织机构及运营管理制度》《人事管理制度》等一系列管理制度文件，完成管理体系的建设。

2.应用型实验室已基本建成

2020年8月起，科技服务公司依据上海交大提供所需仪器设备清单及相关要求，与厂商洽谈并签订设备采购合同，至11月份设备已全部完成交付并验收合格。创新中心建成了物理实验室、化学实验室等四类功能的实验室，能满足现阶段研究产品需做的相关测试，应用型实验室已基本建成。

3.超额完成发明专利的申请目标

2020年度，创新中心全力推进研发进度，引进技术应用类高级人才3名、培养基础技术人员3名，从上海交大柔性引进了2名教授专家，全年申请了10项发明专利，超额完成设定目标5项。华灏公司2020年在创新中心的指导下，已申报并受理发明专利11项、实用新型专利6项。创新中心及华灏公司在知识产权方面取得了显著业绩。

创新中心申请专利图示：

华灏公司申请专利图示：

4.成功申报人才与科技项目

（1）人才项目申报：2020年，创新中心主任刘河洲教授获湖南省5个100科技创新人才荣誉、衡阳高层次人才B类领军人才荣誉，刘河洲教授与李华教授获衡阳优秀专家奖。2021年创新中心将继续引进更多的专家教授并积极申报人才项目。

（2）科技项目申报：创新中心2020年获湖南省预算内基本建设投资"科技创新高地建设"专项支持项目。2021年创新中心将加速推动双向课题研究，启动更多科研项目，并积极推进研、产、融体系的建设，提高研发能力。

5.建成5G展厅，直观展示5G技术及产品

创新中心2020年建成了5G展厅，划分为五大展区：LED屏动态放影讲述、5G产品现状展区、创新中心建设历程及目标、上海交大技术与人才展区、创新中心研发5G相关产品展区。创新中心自建成以来已接待来宾8个批次、接待嘉宾200余人，充分发挥了多功能展厅的对外宣传能力，让更多的人开始关注5G、关注创新中心。

参观调研图示：

6.引进产业化公司，研究成果产业化

创新中心致力材料研究，增强孵化培育高新技术企业的能力，为抓紧落实协议约定，发挥产业孵化基地功能，刘河洲教授组织引进了首个产业化项目华灏公司，并协助华灏公司完成了车间规划设计、招募科技人才、制定运营方案、指导研发人员进行材料研究与技术创新等工作。该公司于2019年11月成立，注册资金1,000万元，以高频柔性材料、高端复合材料为主，2020年完成了洁净生产车间和办公室装修，并采购了两条全自动生产线：ROLL-TO-ROLL的U型狭缝直刮式高精密度复合涂布线和ROLL-TO- ROLL的U型微凹狭缝式高精密度复合涂布线，完成了安装及生产调试各项工作。

两条自动生产线图示：

2020年，创新中心研发并掌握MPI高频高速柔性材料的关键技术，并推进产业化，提高衡阳市在新经济领域的材料技术水平。2020年12月29日，华灏公司承接创新中心研发的首个5G产品MPI高频高速柔性材料正式下线小规模生产，产品下线仪式得到了人民网、湖南日报、衡阳日报等主流媒体的报道。截止现场评价日，华灏公司生产的MPI高频高速柔性材料经欧菲光集团股份有限公司完成样品验证，已开始小批量生产；华灏公司在深圳设立了销售中心，已与信维股份、安费诺集团等大型企业建立战略合作关系，同时生产的样品也已送往TCL、中兴等大型国企，目前客户正在测试中。

（二）综合评价结果

2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营项目资金实施过程中，资金能够按时到位，使用较得当，能够按照项目管理和经费管理相关规定严格执行。项目完成后，对吸引科技人才、稳岗就业、促进经济发展起到一定作用。但在项目进度管理、研发人才储备、资产管理等方面仍存在不足。

根据《2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营绩效评价指标表》，2020年度创新中心建设与运营绩效评价综合得分为83.3分，评价等级为"良"。

四、项目绩效评价指标分析

（一）项目支出决策情况

上海交通大学2020年5月制定了《上海交通大学衡阳5G材料与装备创新中心2020年建设方案》，该方案明确了创新中心运行模式、年度建设目标、年度资金预算、组织架构及人员配置等。预算支出详见下表：

金额单位：万元

注：具体依据实际运行情况可做调整。

依据《衡山科学城管委会 华灏公司承接"上海交通大学-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心"产业化合作协议》，协议约定分两期拨付给华灏公司3,000万元，包含专项设备购置经费2,100万元，装修工程费用约800万元，运营经费约100万元。

（二）项目执行过程情况

管委会于2020年2月11日收到中共衡阳市委人才工作领导小组办公室拨付资金3,100万元。科技服务公司收到管委会拨付的1,600万元专项资金，主要用于创新中心的采购设备、装修、研发及运行等方面。截止2020年12月31日，科技服务公司累计为创新中心项目支出862.57万元，其中支付设备款295.34万元，付装修工程款282.00万元，付上海交大学术科研费用200.00万元，其他支出85.23万元。

华灏公司收到管委会拨付的1,500万元专项资金，截止2020年12月31日，华灏公司累计支出1,489.05万元，其中购买两条自动生产线设备支出1080.62万元，装修工程支出408.43万元，结余10.95万元。

创新中心及华灏公司制定了相关的财务和业务管理制度，上述专项资金由管委会或其指定全资子公司和项目单位实行双控管理，资金专项核算、专款专用。

（三）项目支出产出情况

一是创新中心筹建成立并制定了管理机制，建成了5G展厅、物理实验室、化学实验室、可靠性老化室、化学分析室等实验室，实验室能满足现阶段研究产品测试需求，以科技服务公司名义申请发明专利10项，研发5G MPI高频高速柔性材料交由华灏公司生产并提供技术指导。

二是引进产业化企业华灏公司，该公司已完成厂房装修、设备安装、生产及调试， 2020年12月29日承接创新中心研发的首个5G产品MPI高频高速柔性材料项目正式下线小规模生产。另外在创新中心的指导下，华灏公司已申报并受理发明专利11项、实用新型专利6项。截止现场评价日，已授权实用新型专利5项。

（四）项目支出效益情况

引进高层次创新创业人才团队1个，建成创新中心，孵化产业化企业华灏公司，共计引进高层次人才1人、引进技术应用类高级人才3名、培养基础技术人员12名，从上海交大柔性引进了2名教授专家，为5G相关产品的研发和生产聚集了一定的人才。华灏公司承接创新中心研发的首个5G产品MPI高频高速柔性材料项目正式下线小规模生产，已送样给多家企业认证测试，并与行业内部分知名企业建立战略合作关系。

五、存在的问题

（一）项目进度滞后，销售产值目标实现困难

依据《上海交通大学-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心产业化合作协议约定》，华灏公司应于2020年7月30日完成装修验收、设备安装、生产及调试，实际因疫情影响于2020年11月底才完成，2020年12月29日首个5G产品MPI高频高速柔性材料项目正式下线小规模生产，较协议约定日期滞后半年。截止现场评价日，华灏公司已接到部分客户的小批量订单，但因项目受疫情影响进度滞后，导致投产后一年内实现约6,000万元的销售产值目标较难达成。

（二）管理制度未正式签发、仪器计量校验制度缺失

一是创新中心2020年制定《组织机构及运营管理制度》《人事管理制度》《费用报销及日常备用金管理制度（暂行办法）》《试验中心管理规定》等一系列管理制度文件未签发。

二是创新中心制定的《试验中心管理规定》未包含仪器设备计量校验方面的相关规定。

（三）资金执行率偏低

2020年科技服务公司收到管委会拨付创新中心建设及运营专项资金1,600万元，截止2020年12月31日，科技服务公司累计为创新中心项目支付862.57万元，其中支付设备购置款295.34万元，较"建设方案"中计划2020年安排购置设备支出600万元存在较大差距。

华灏公司2020年收到管委会的1,500万元专项资金，截止2020年12月31日，累计支出1,489.05万元。

截止2020年12月31日，创新中心建设及运营专项资金3,100万元累计支出2,351.62万元，执行率为75.86%，执行率偏低。

（四）人才引进力度需加大

根据《衡阳5G材料与装备联合研究创新中心实施协议》（合同编号：1019/10/09号）第二条"合作内容"第五款规定：研究团队"创新中心"常驻研发人员15人以上，根据工作需要逐年增加......。2020年5月上海交通大学制定的《上海交通大学衡阳5G材料与装备联合研究创新中心2020年建设方案》计划创新中心人员配置12人，其中研发人员9人。截止2020年12月31日，创新中心常驻研发人员6人（包括主任和副主任各一名），人才引进需加大力度。

（五）固定资产管理需加强

2020年创新中心购买相关仪器设备建成实验中心，现场检查发现固定资产未严格执行《上海交通大学衡阳5G材料与装备创新中心试验中心管理规定》，主要存在固定资产未计量校验及加贴计量合格标签、个别设备验收不到位（如盐雾老化机于2020年11月16日已验收，但现场评价日该设备仍未完成安装）、操作指导书未放置于设备旁不便索取使用、未进行日常维护保养点检、千分尺未张贴固定资产标签等问题。

六、相关建议

（一）加快推进产品认证及量产进程

华灏公司因疫情影响于2020年12月29日首个5G产品MPI高频高速柔性材料正式下线小规模生产，项目较计划滞后约半年时间。截止现场评价日，华灏公司只接到一个客户的小批量订单，投产后一年内实现约6,000万元的销售产值目标较难达成。建议华灏公司多方面拓展渠道，紧跟相关客户加速送样的认证工作，尽早量产多个5G产品，加快产品的量产进程，为衡阳市提供更多的就业岗位和财政税收。

（二）健全管理制度并正式行文签发

创新中心尽快将目前已制订未签发的相关制度，按规定流程审批后正式行文签发，后续制订的其他相关制度也应严格履行正式行文签发手续。建议修订《试验中心管理规定》，补充仪器设备计量校验方面的相关规定。

（三）合理编制资金使用计划并严格执行

创新中心按照管委会拨付的项目专项资金，并结合上一年度资金使用计划的执行情况，科学、合理地编制专项资金年度使用计划，进一步提高项目资金预算的执行率，减少资金沉淀。

（四）多渠道引进及培育研发人才

人才的储备和培育是研发项目的关键，目前创新中心主要依靠上海交大的老师及学生在校开展科研，及柔性引进高校专家教授。为进一步壮大创新中心研发队伍，建议加强从高校招聘毕业生并培育其产品研发能力，同时吸纳行业内技术人才，在创新中心建立一支常驻研发团队，增强产品研发能力，以达成研发更多新产品并尽快完成中试及投入量产。

（五）严格执行相关资产管理制度

创新中心应严格执行其制定的固定资产管理办法，及时完成仪器设备的校验计量及加贴计量合格标签工作，严格落实设备经试用合格后才能确认验收的程序，完善安全操作规程并做好日常维护保养，以提升固定资产的管理水平。

附表：2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营绩效评价指标表

湖南友谊联合会计师事务所（普通合伙）中国注册会计师：

中国长沙               中国注册会计师：

                            二０二一年六月二十一四日

附表：2020年度上海交大-衡阳5G材料与装备联合研究创新中心建设与运营绩效评价指标表