2015年6月29日在市十四届人大常委会第十九次会议上

衡阳市财政局局长 秦振衡 

　　

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市人民政府的委托，报告2014年全市及市本级财政决算(草案)情况，请予审议。

　　一、2014年全市财政决算情况

　　2014年，面对复杂严峻的经济形势，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市各级财税部门认真落实十四届人大三次会议精神，积极应对挑战，奋力攻坚克难，全市经济社会发展实现稳中有进。在此基础上，全市财政收支决算情况总体良好。

　　（一）公共预算收支决算情况

　　公共预算收支决算。全市公共财政收入完成235.78亿元，增长11.28%。其中：地方一般预算收入完成173.48亿元，增长10.36%；上划中央收入完成46.88亿元，增长8.93%;上划省收入完成15.42亿元，增长32.44 %。全市公共财政支出完成412.98亿元，增长13.37％。

　　公共预算收支平衡情况。全市地方一般预算收入173.48亿元，加上消费税和增值税返还收入5.5亿元、所得税返还收入1.09亿元、成品油税费改革返还收入2.02亿元、其他税收返还收入3.31亿元、均衡性转移支付补助22.8亿元、调整工资转移支付补助11.64亿元、县级基本财力保障机制奖补资金11.49亿元、农村税费改革转移支付补助5.13亿元、专项补助收入79.07亿元、其他上级补助收入83.67亿元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入9.39亿元、上年结转收入26.11亿元、调入预算稳定调节基金1.92亿元、调入其他资金7.24亿元，减去地方一般预算支出412.98亿元、上解上级支出4.79亿元、地方债券还本支出2.15亿元、预算稳定调节基金0.57亿元、调出资金0.13亿元、结转下年支出22.88亿元，净结余0.36亿元，当年财政收支平衡并略有结余。

　　（二）政府性基金预算收支决算情况

　　政府性基金预算收支决算。全市政府性基金预算收入完成159.17亿元，比上年增加102.58亿元，增长181.28%，其中国土收入147.17亿元，增长210.68%。全市政府性基金预算支出完成164.26亿元，比上年增加109.22亿元，增长198.43%。

　　政府性基金预算收支平衡情况。全市政府性基金预算收入159.17亿元，加上上年结余收入22.29亿元、上级补助收入7.54亿元、调入资金0.3亿元，减去政府性基金预算支出164.26亿元、上解支出0.9亿元、调出资金7.17亿元，年终滚存结余16.97亿元。

　　二、2014年市本级财政决算情况

　　（一）市本级公共预算收支决算及平衡情况

　　本级公共预算收支决算。市本级公共财政收入完成88.02亿元，增长7.76%。其中：地方一般预算收入完成60.6亿元，增长4.51%；上划中央收入完成20.9亿元，增长9.78%；上划省收入完成6.52亿元，增长40.1%。市本级公共财政支出完成100.71亿元，增长14.44%。

　　本级公共预算收支平衡情况。市本级地方一般预算收入60.6亿元，加上上级补助收入29.44亿元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入4.12亿元、调入资金和上年结转收入18.07亿元，减去地方一般预算支出100.71亿元、上解上级支出-0.23亿元、地方债务还本支出1亿元、结转下年支出10.61亿元，净结余0.14亿元，当年财政收支平衡并略有结余。

　　（二）市本级政府性基金预算收支决算及平衡情况

　　政府性基金预算收支决算。市本级政府性基金预算收入完成114.25亿元，比上年增加78.02亿元，增长215.3%，其中国土收入105.03亿元，增长256.65%。政府性基金预算支出完成113.55亿元，比上年增加85.48亿元，增长304.53%。

　　政府性基金预算收支平衡情况。市本级政府性基金预算收入114.25亿元，加上年结余收入15.71亿元、上级补助收入0.32亿元、调入资金0.17亿元，减去政府性基金预算支出113.55亿元、基金上解支出0.77亿元、调出资金6.25亿元，年终滚存结余9.88亿元。

　　（三）市本级社会保险基金收支决算。市本级社会保险基金收入完成38.06亿元，增长33.8%。社会保险基金支出36.4亿元。本年收支结余1.66亿元，加上上年结余19.89亿元，累计结余21.55亿元。

　　（四）关于2014年财政收支决算数据的说明

　　2014年全市财政决算数与向市十四届人大四次会议报告的2014年全市预算执行情况相比较，收入基本一致，支出增加7.91亿元。主要原因是向市十四届人大四次会议报告的有关数据是快报数。

　　三、一般性转移支付资金安排使用情况

　　2014年，全市争取上级一般性转移支付资金129.27亿元，比上年增加15.38亿元，增长13.5%。其中：市本级19.05亿元，增长31.68%；县市区110.22亿元，比上年增加10.8亿元，增长10.86%。

　　其中，主要项目有：全市均衡性转移支付资金22.8亿元，比上年增加2.77亿元，增长13.82%；调整工资转移支付资金11.64亿元；农村税费改革转移支付资金 5.13亿元；县级基本财力保障机制奖补资金11.49亿元；资源枯竭型城市转移支付4.57亿元；义务教育等转移支付11.22亿元；基本养老保险和低保等转移支付35.75亿元；新型农村合作医疗等转移支付20.19亿元；其他转移支付6.48亿元。

　　四、2014年全市财政主要工作情况

　　1.抓财源培植，促挖潜增收。坚持两手抓，一手抓财源培植，一手抓收入征管。在抓财源培植方面，主要做了四项工作：一是严格落实简政放权政策。认真落实“营改增”等结构性减税政策，为企业减税让利2.8亿元；取消、停征、免征和降标收费项目共计63项，减负1.62亿元。二是支持重点项目建设。筹集融资资金144.86亿元，支持来雁新城、滨江新区、南湖公园、幸福河治理等一批重点项目建设；投入18.8亿元，推进铁路口岸、公路口岸、无水港等项目建设，南岳机场建成通航，综合保税区封关运行。三是支持企业创新转型。安排科技创新和技改贴息资金4636万元；安排工业发展资金5161万元，支持特变电工、华菱衡钢等重点企业做大做强；安排中小企业发展资金2000万元，帮助企业渡难关。四是支持县域经济发展。积极推动常宁市成功入选全省第二轮特色制造产业重点县，支持9个县市区纳入全省现代农业综合产业园建设项目，三年内可分别获省级扶持资金1.8亿元和0.9亿元。在抓收入征管方面，坚持依法征管、应收尽收。每月每季召开收入调度会，督促收入均衡入库；开展“以票控税”，强化税负分析，对房地产等重点行业进行专项稽查，开展所得税清缴、查处虚开虚抵发票等专项活动，努力挖潜增收，确保财政收入持续增长。

　　2.抓支出优化，促民生改善。坚持民生优先，全市一般公共预算用于“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等民生方面的支出为275.45亿元，占一般公共预算支出的 66.7%。一是落实强农惠农政策。加大“三农”投入，全市农林水支出43.03亿元，通过“一卡通”发放涉农补贴资金15.41亿元；新增烤烟、家禽两个农业保险险种，拨付农业保险保费补贴资金1.75亿元，保险覆盖面达到80%；积极推进村级公益事业建设，争取“一事一议”财政奖补资金1.78亿元，全市50%以上行政村受益。二是促进教育均衡发展。完善义务教育经费保障机制，全市免除义务教育学生教科书经费1.1亿元，免杂费及补助学校公用经费6.41亿元，惠及学生86万人；进一步完善家庭经济困难学生资助政策体系，为全市9万家庭困难寄宿学生发放生活补贴1.08亿元；统筹支持职业教育、高等教育等各类教育事业发展。三是健全社保和医疗卫生体系。企业退休人员基本养老金完成“十连调”，月人均水平达到1622元；拨付基层医疗卫生机构实施基本药物制度补助资金6882万元，确保全市基础医疗机构和村卫生室全面实施基本药物零差率销售；拨付各级基本公共卫生服务补助经费2.52亿元，确保11类基本公共卫生服务和8项重大公共卫生服务项目有序开展。四是支持宜居衡阳建设。市财政拨付城镇保障性安居工程建设资金2.3亿元，发放租赁补贴资金3058万元；投入资金2.63亿元，推进湘江流域重金属污染治理，支持市区6个空气环境质量自动检测站建成运行。

　　3.抓财税改革，促依法理财。一是严控一般性支出。规范党政机关公务接待、因公出国、会议费、培训费、差旅费等经费管理，严格控制“三公”经费支出规模，2014年市本级国库集中支付单位“三公”经费下降42.69%。二是深入推进预算公开。公开所有市直部门的2014年部门预算和“三公”经费预算，并向社会公布涉及教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等98项重点民生资金的分配和使用情况，自觉接受社会监督。三是加强预算绩效管理。对市直标准化考点建设、城区通道绿化等10个重点项目开展绩效评价，逐步构建贯穿预算编制、执行、监督的全过程绩效预算管理新机制。四是严格投资评审。市本级共出具评审报告341份，评审资金总量118.8亿元，审减资金27.86亿元。此外，国库集中支付、政府采购、行政事业单位资产管理、财政监督、财政信息化管理等工作也取得较好成绩。

　　2014年全市财政运行总体平稳，但我们也清醒地认识到，财政改革发展面临一些困难和挑战：财政政策的撬动效应和杠杆作用发挥还不够充分；在经济发展的新常态下，财政收入增速放缓与支出刚性增长矛盾比较突出；财税体制改革进入深水区，改革任务复杂艰巨，推进改革力度有待加强；财政绩效评价体系还不够健全，资金使用绩效和监督管理有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视并采取有效措施，努力加以解决。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：2015年财政改革任务艰巨，使命光荣。我们将认真贯彻市委各项决策部署和市人大的各项决议决定，积极主动适应经济发展新常态，坚定信念，开拓创新，为我市经济社会发展作出更大的贡献。

　　附件：2014年衡阳市决算表.xls

　　附件：2014年一般公共预算和基金决算.xls