2020年衡阳市本级政府预算公开
目 录
第一部分 预算报告
第二部分 预算草案
2020年衡阳市财政收入表-1
2020年衡阳市财政支出表-2
2020年衡阳市本级财政支出预算（草案）表-3
2020年衡阳市本级财政支出预算（草案）明细表-4
2020年市本级财政基本支出明细表-5
2020年衡阳市及市本级税收返还和转移支付表-6
2019年市本级一般债务余额和限额-7
2020年全市收支平衡表-8
2020年市本级收支平衡表-9
2020年市本级政府性基金收入表-10
2020年市本级政府性基金支出表-11
2020年市本级政府性基金转移支付表-12
2019年市本级专项债务余额和限额-13
2020年市本级国有资金经营收入表-14
2020年市本级国有资本经营支出表-15
2020年市本级社会保险基金收入表-16
2020年市本级社会保险基金支出表-17
2020年预算对下转移支付情况说明表-18
2020年市本级“三公”经费情况表-19
2019年全市一般债务余额和限额-20
2019年全市专项债务余额和限额21
2020年全市政府性基金预算收入表-22
2020年全市政府性基金预算支出表-23
2020年政府性基金预算转移支付表--分地区-24
2020年政府性基金预算转移支付表--分项目25
2020年政府性基金预算转移支付表-汇总表-26
2020年全市社会保险基金预算收入表-27
2020年全市社会保险基金预算支出表-28
2020年全市一般公共预算专项转移支付分地区表29
2020年全市一般公共预算专项转移支付分项目表-30
2020年全市国有资本经营收入预算表-31
2020年全市国有资本经营支出预算表-32
2019年专项债券使用安排情况-33
2019年一般债券使用安排情况-34
第三部分 相关说明
第一部分 预算报告
关于衡阳市2019年全市及市本级预算执行
情况与2020年全市及市本级
预算草案的报告
2020年1月7日在衡阳市
第十五届人民代表大会第七次会议上
衡阳市财政局局长 秦振衡
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告衡阳市2019年全市及市本级预算执行情况与2020年全市及市本级预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年全市及市本级预算执行情况
过去的一年，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央和省委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，着力推动高质量发展，全市经济社会发展稳中有进，民生保障水平不断提升，资金使用效益明显增强，预算执行情况总体较好。
（一）预算收支执行情况。
1. 一般公共预算。
收入预算执行情况：全市一般公共预算收入270.06亿元，增长2.03%。地方一般公共预算收入170.2亿元，增长5.49%，其中：地方税收110.4亿元，增长6.8%；非税收入59.8亿元，增长3.14%。市本级一般公共预算收入105.3亿元，下降5.69%。地方一般公共预算收入62.94亿元，下降3.82%，其中：地方税收43.88亿元，增长2.57%；非税收入19.06亿元，下降15.89%。
支出预算执行情况：全市一般公共预算支出601.06亿元，增长13.09%。市本级一般公共预算支出135.36亿元，增长16.96%。
2. 政府性基金预算。全市政府性基金预算收入269亿元，支出231.41亿元。市本级政府性基金预算收入171.3亿元，支出150.4亿元。
3. 社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入26.04亿元，支出22.82亿元。
4. 国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入0.1亿元，支出0.1亿元。
5. 地方政府债务。2019年底，全市全口径债务余额2185.75亿元，其中：政府债务663.37亿元，隐性债务1096.91亿元，其他需要关注类债务425.47亿元。市本级全口径债务余额1344.57亿元，其中：政府债务337.69亿元，隐性债务689.85亿元，其他需要关注类债务317.03亿元。
省财政转贷我市政府新增债券70.54亿元，其中：一般债券20.84亿元；专项债券49.7亿元，包括土地储备16.14亿元、棚户区改造11.69亿元、政府收费公路10亿元、园区基础设施10亿元、两供两治1.87亿元。
预计全市和市本级收支平衡，略有结余。需要说明的是，以上预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有些变化。
（二）财政重点工作情况。按照市十五届人大五次会议决议要求，全市财政部门认真履职，强化管理，深化改革，较好地完成了全年各项工作任务。
1. 加力增效促发展。着力推进供给侧结构性改革，培育增长新动能，促进经济提质增效。一是服务实体经济发展。统筹安排工业发展、科技创新、财政奖补、贷款贴息等资金，支持企业技术改造、转型升级；全面落实国家减税政策，全年新增减税22亿元以上；筹措资金3亿元，成立衡阳市融资担保集团有限公司，搭建中小微企业融资服务平台，推出“政府采购贷”，缓解企业融资难题。二是加大招商引资力度。全力保障招商活动经费，发挥产业投资基金在招商引资中的龙头作用，投资普洛斯-隐山物流基金10亿元，为G7科技结算中心、到恩智慧物流卡车等五个项目落地提供资金保障，引进G7无车承运南方运营总部、华育昌互联网平台等总部经济；推进衡山科学城启动区一期、衡阳汽车产业新城、市妇幼保健院异地新建一期、市智慧停车管理系统和公共停车场建设等四个PPP项目落地，总投资额约80亿元。三是助力乡村振兴战略。投入资金8.86亿元，加快农村道路、农小水利等建设，加强农村人居环境整治；安排油茶产业发展资金2.54亿元，助力打造“中国油茶第一强市”，推进产业融合发展。四是支持发展开放型经济。筹集资金3.34亿元用于南岳机场扩建、航线补贴、铁路口岸建设等，通航城市31个，年旅客吞吐量突破110万人次。五是全面落实人才计划。安排人才发展专项资金1亿元，吸引更多高层次人才及团队服务衡阳发展。六是提升财政收入质量。推进房地产税收全链条管理等六个专项工作，搭建建筑业和房地产业税收管理平台，着力强化税收征管，全力做实财政收入，全市地方税收占比提高到64.87%。
2. 履职尽责惠民生。进一步优化支出结构，加大民生保障力度，全市民生支出436.97亿元，占一般公共预算支出比重72.7%。一是提高社会保障标准。安排城乡低保、城乡居民医保、基本公共卫生服务等补助资金9.28亿元，将城市低保标准和城区农村低保标准提高到每人每月500元，城乡居民医保补助标准提高到每人每年520元，基本公共卫生服务补助标准提高到每人每年60元。二是发展公平优质教育。免除城乡义务教育学生学杂费、补助家庭经济困难寄宿生生活费等，惠及学生85.57万人；消除大班额2268个，全面化解超大班额；改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件，覆盖1332所学校和214个教学点。三是深入推进精准扶贫。统筹安排扶贫资金16.51亿元，同口径增长25.27%，其中投入产业扶贫、农村小型公益性基础设施建设、“雨露计划”等专项扶贫资金9.13亿元，落实教育扶贫、健康扶贫、就业扶贫、兜底扶贫等政策性资金6.83亿元。四是落实惠民惠农政策。通过“一卡通”发放惠民惠农补贴22.04亿元，用于农业支持保护和农机购置补贴等；争取上级资金2.11亿元，扶持村级集体经济发展，推进美丽乡村、田园综合体等建设。五是推进生态文明建设。投入环保资金13.79亿元，支持打好污染防治攻坚战；城区提质改造标准化农贸市场22个，市区两级安排创卫专项经费2.4亿元，支持创建国家卫生城市。六是推进安居工程建设。安排棚户区改造、老旧小区改造、农村危房改造等资金12.87亿元，全年棚户区改造开工6269套、农村危房改造9324户。七是实施文化惠民工程。支持完成广播电视户户通工程安装任务3.12万套、“送戏曲进万村，送书画进万家”惠民演出862场，新建和改扩建村（社区）标准化综合文化服务中心951个，支持衡阳首届国际马拉松和国际网球公开赛、纪念王船山诞辰400周年等系列活动成功举办。
3. 积极稳妥防风险。一是防范化解债务风险。合理控制新增债务规模，杜绝盲目举债、违规举债行为；提前制定到期债务偿还计划，全年全市化解隐性债务159.95亿元，超额完成化债目标；建立市本级应急偿债准备金，有效应对隐性债务风险；推进市级平台公司整合转型，完成保留四家平台公司的目标任务；耒阳市、衡阳县纳入财政部成建制县债务化解试点范围，争取债券资金79.2亿元。二是降低县级财政运行风险。全面压实县级“三保”责任，建立联点负责制度，定期开展专项督查；按照上级要求，开展县级预算编制审核试点工作，分析评估县级财政基本保障能力和运行风险；加大对县市资金支持力度，促进县域经济发展；调度资金给七个县市，支持做好“三保”工作。三是深入推进依法理财。进一步强化预算法制意识，严格执行市人大批准的预算，认真办理人大各项决议、人大代表批评意见建议；高度重视审计发现的问题，落实整改责任，细化整改措施，认真整改到位；推进预决算公开常态化、机制化，主动接受社会监督；开展扶贫资金、重点工程建设项目指挥部等专项检查，确保财政资金安全。
4. 坚定不移推改革。一是加强综合预算管理。强化预算约束，单位所有收入纳入预算管理；严格执行年初预算，清理核减单位项目经费，推进存量资金回收工作常态化；加强经费保障力度，确保机构改革工作平稳推进。二是强化预算绩效管理。市直一级预算单位全部纳入绩效目标管理范围，实现预算单位绩效自评全覆盖；选取八大专项资金、七个市直预算部门开展预算绩效重点评价和再评价，并公开绩效评价结果。三是推进集中支付改革。实现全市国库集中支付电子化改革全覆盖，加强预算执行动态监控，推进网上审核，严格支付审核监督，堵塞管理漏洞。四是修订《市直机关差旅费管理办法》，完善因公出差费用管理。五是基本完成市直事业单位公车改革，保留车辆全部实行编制管理。六是强化财政投资评审。市本级出具评审报告648份，评审资金总额127亿元，审定金额102亿元，审减率19.69％。七是强化政府采购管理。推进政府采购电子化管理，加强政府采购监督检查，严格采购预算约束，全市完成政府采购26.4亿元，支出节约率6.5%。
各位代表，2019年全市财政工作虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，当前预算执行和财政工作中还面临着不少困难和挑战：财政收支矛盾仍然突出，县级“三保”压力较大，防范化解债务风险任务艰巨，财政管理有待加强。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，在今后的工作中努力加以解决。
二、2020年财政预算草案
（一）指导思想。2020年，全市财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧紧围绕省委、市委决策部署，积极聚焦“省域副中心城市、最美地级市”定位，精准实施积极的财政政策，培植壮大主体财源税源，切实加强收入预算管理，坚持量质并重、质量优先，着力推动经济高质量发展；牢固树立政府带头过“紧日子”思想，加大优化财政支出结构力度，支持实施“全面小康决胜年”攻坚行动，继续深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，为经济社会健康稳定发展提供坚实的财力保障。
（二）主要指标。考虑到2020年经济发展及财政支出需求，结合我市实际，全市和市本级一般公共预算收入预期增幅6.5%左右。具体如下：
1. 一般公共预算。全市一般公共预算收入预期287.62亿元，增长6.5%。地方一般公共预算收入预期178.71亿元，增长5%，其中：地方税收预期118.68亿元，增长7.5%；非税收入预期60.03亿元，增长0.38%。市本级一般公共预算收入预期112.15亿元，增长6.5%。地方一般公共预算收入预期66.09亿元，增长5%，其中：地方税收预期47.17亿元，增长7.5%；非税收入预期18.92亿元，下降0.76%。全市一般公共预算支出安排393.09亿元，同口径增长5%（不含上级专项追加支出，下同）。市本级一般公共预算支出安排90.91亿元，同口径增长5%。
2. 政府性基金预算。全市政府性基金预算收入预期258.15亿元，支出安排239.77亿元。市本级政府性基金预算收入预期136.58亿元，支出安排136.58亿元。
3. 社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入预期25.75亿元，支出安排22.66亿元。
4. 国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入预期0.1亿元，支出安排0.1亿元。
5. 地方政府债务。按照预算法规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我市将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。
（三）安排特点。2020年市本级预算收支安排特点如下。
1. 突出量质齐升。近年来，按照全省收入质量提升“三年行动计划”，我市大幅压减非税收入，提高收入质量。2020年是我市经济社会高质量发展的重要时期，财政增收潜力和减收压力并存，根据“量质齐升”的思路，一般公共预算收入预期增长6.5%左右，地方非税占比控制在35%以内，既考虑经济发展的需要，又注重提高收入质量，确保地方可用财力稳定增长。
2. 突出政策落实。认真贯彻落实中央和省市出台的重大政策。一是优先做好“保工资、保运转、保基本民生”工作，坚决落实市委、市政府激发干部职工干事创业积极性的要求，足额保障人员经费，确保行政事业单位稳定运转。二是牢固树立过“紧日子”思想，压减一般性支出，坚持精打细算、勤俭节约，进一步优化支出结构，将节约的资金投入到民生重点领域。三是加大防范风险、教育发展、乡村振兴、外向型经济等重点工作的保障力度，发挥财政资金杠杆作用，推动各项社会事业向好发展。
3. 突出综合统筹。一是整合现有资金，采取清理专项经费、盘活存量资金等措施做大可用财力，并将部分项目经费从现有专项资金中整合统筹安排。二是争取上级支持，对于因财力有限暂时难以安排的支出，通过争取上级转移支付、政府债券资金等方式加以解决。三是坚持尽力而为、量力而行的原则，综合考虑项目建设长远规划，区分轻重缓急，分年度保障资金需求。
4. 突出科学管理。一是加强专项资金管理，进一步规范资金申报、评审、审批、使用等流程，建立健全公示制度，提升管理水平。二是细化部门预算，减少年初预留资金和项目，提高预算精细度，在编制预算时，尽量将资金提前细化到具体单位、项目。三是强化预算约束，科学合理编制收支预算，严格预算执行，单位不得随意变更预算。四是加强绩效管理，推动绩效评价管理全覆盖，对部门整体支出和专项资金实行绩效管理，提高财政资金使用效益。
（四）落实措施。我们将紧紧围绕中央、省、市决策部署，齐心协力，全力以赴，确保完成全年各项工作目标。
1. 践行新发展理念，努力打造坚实财政。大力培植财源，涵养税源，不断夯实发展基础。进一步强化财政服务经济意识，贯彻落实好积极的财政政策，继续巩固减税降费成效，提质增效高质量发展；全面梳理到期优惠政策，整合用好产业发展扶持资金，引导企业技术创新，提升核心竞争力；加快推进我市千亿级产业群建设，积极引进高技术、高成长、高附加值的产业项目和高档品牌的购物商场，努力打造经济增长新动能；大力实施乡村振兴战略，支持发展现代农业，促进城乡融合发展；支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标；设立真抓实干考核奖励专项资金，进一步激励先进，激发干事热情；继续加强宏观经济和财政收入形势分析，建立健全协税护税机制，全力推进综合治税，努力提高财政收入质量，力争完成全年财政收入目标。
2. 聚焦民生重点领域，努力打造公平财政。围绕全面建成小康社会目标，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，提升人民群众获得感和幸福感。继续加大财政扶贫投入力度，巩固脱贫攻坚成果，确保实现脱贫攻坚目标任务；加快化解义务教育大班额，大力发展公办幼儿园、普惠性民办幼儿园，支持推进衡阳幼儿师范高等专科学校、市示范性综合实践基地建设；积极做好稳就业工作，促进高校毕业生等重点群体就业创业；全面落实养老保险政策，支持做好退役军人社保接续工作；进一步完善社会救助体系，不断深化医疗卫生制度改革；继续推进棚户区改造三年攻坚计划，不断改善群众居住条件，提升城市品位。
3. 坚持改革创新思维，努力打造高效财政。深入推进“放管服”改革，不断优化服务，提升工作效能。进一步理顺市与城区、园区财政体制，优化市与区财政事权和支出责任划分，促进市区两级共同发展；继续健全预算管理制度，深入开展预算绩效评价管理工作，推动绩效评价结果与预算编制有机结合；不断深化国库管理制度改革，加快推进财政信息化建设，建立健全财政资金分配使用监督管理机制；继续加强对PPP项目的监管，严控风险，促进可持续发展；进一步深化政府采购改革，发挥政府采购政策功能，加大对我市实体经济、贫困地区农副产品扶持力度；继续完善财政投资评审、预决算公开机制，加强预算执行管理和监督，不断提升财政管理效能和资金使用效益。
4. 强化风险防控意识，努力打造平稳财政。牢固树立风险意识和底线思维，依法依规举借政府债务，有效遏制隐性债务增量；定期评估债务风险，积极盘活平台公司存量资金、土地等资源，多渠道筹集偿债资金，按期完成化债计划；推进平台公司市场化转型，加快隐性债务剥离划转工作。坚持厉行节约办一切事业，进一步明确财政支出优先顺序，加大结构调整力度，优先保障工资支出、民生支出和重点项目支出；按照上级部门要求，继续压实县级“三保”支出保障责任，做好县级预算编制审核工作，动态监控库款运行情况，加快财政暂付款清理消化力度，严控新增对外借款规模，切实防范财政运行风险。
第二部分 预算草案
（附表）
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
（一）税收返还
税收返还70,326万元，与上年减少3054万元。其中：
增值税消费税税收返还33,798万元 ;
所得税基数返还6,450万元;
成品油税费改革税收返还5,756万元;
其他税收返还24,322万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付60,057万元，比上年降低94553万元，主要是企业养老保险由省级统筹，资金直接调度到城区。其中：
1. 均衡性转移支付59473万元, 比上年增加4960万元;
2. 历年调整工资转移支付收入17774万元，与上年年度持平;
3. 其他转移支付收入-17,190 万元，比上年增加51335万元。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2019年，衡阳市政府债务总限额718.71亿元，其中一般债务限额340.9亿元（含外贷限额5.96亿元），专项债务限额377.81亿元。2019年底，地方政府债务余额663.37亿元，其中一般债务余额376.3亿元，专项债务余额287.07亿元。2019年，衡阳市本级政府债务总限额337.69亿元，其中一般债务限额155.65亿元（含外贷限额0），专项债务限额182.04亿元。截止2019年底，地方政府债务余额337.69亿元，其中一般债务余额155.65亿元，专项债务余额182.04亿元。
（二）地方政府债券发行情况
2019年，省转贷衡阳市新增债务限额70.54亿元，其中一般债务限额20.84亿元（含外贷限额4.29亿元），专项债务限额49.7亿元，据此，发行新增一般债券16.55亿元，新增专项债券49.7亿元，平均期限12.23年，平均利率3.57%。2019年，省转贷衡阳市本级新增债务限额31.45亿元，其中一般债务限额1.86亿元（含外贷限额0），专项债务限额29.59亿元，据此，发行新增一般债券1.86亿元，新增专项债券29.59亿元，平均期限8.67年，平均利率3.51%。
2019年，省财政厅转贷我市新增政府债券70.54亿元（一般债券20.84亿元、专项债券49.7亿元），其中：市本级31.45亿元（一般债券1.86亿元、专项债券29.59亿元）。市本级新增债券使用情况：（1）一般债券1.86亿元。全部用于“雪亮工程”视频监控项目。（2）专项债券29.68亿元。土地储备7.17亿元，棚户区改造8.78亿元，政府收费公路10亿元，衡山科学城标准厂房四期项目0.6亿元，高新区虚拟大学城项目0.6亿元，白沙洲配套基础设施建设及周边片区开发建设项目1.12亿元，松木经开区基础设施提质改造项目1.12亿元，两供两治0.2亿元。全市新增债券安排使用情况见附件。
(三)地方政府债务还本付息情况
2019年衡阳市偿还地方政府债券本金54.01亿元，其中一般债券41.2亿元，专项债券12.81亿元，支付地方政府债券利息17.09亿元，其中一般债券利息10.32亿元，专项债券利息6.77亿元。2019年衡阳市本级偿还地方政府债券本金10.43亿元，其中一般债券3.6亿元，专项债券6.83亿元，支付地方政府债券利息10.61亿元，其中一般债券利息5.41亿元，专项债券利息5.2亿元。
2020年衡阳市偿还地方政府债券本金95.24亿元，其中一般债券54.2亿元，专项债券41.04亿元，支付地方政府债券利息22.98亿元，其中一般债券利息12.91亿元，专项债券利息10.07亿元。2020年衡阳市本级偿还地方政府债券本金80.93亿元，其中一般债券41.81亿元，专项债券39.12亿元，支付地方政府债券利息11.85亿元，其中一般债券利息5.57亿元，专项债券利息6.28亿元。
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