目录
第一部分衡阳市教育局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分衡阳市本级教育系统2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分衡阳市本级教育系统2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第五部分附件
第一部分衡阳市教育局概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家教育工作的方针、政策和法律、法规、规章，结合本市拟定具体实施办法和管理制度，并监督实施。
（二）研究拟定全市教育改革与发展战略和教育事业发展规划、年度计划及教育发展的重点、结构、速度和步骤，指导并协调实施。
（三）管理全市的基础教育、职业技术教育、中等专业教育、成人教育、幼儿教育、特殊教育和扫除青壮年文盲及继续教育等工作；负责全市社会力量办学的管理工作；负责全市各大中专院校的协调、服务工作；按有关规定承办中等教育各类学校的设置、调整、更名、撤销的审核、报批工作。
（四）统筹和指导全市少数民族教育工作，协调对少数民族地区和贫困地区的教育援助。
（五）组织指导全市各项教育改革，组织实施城市教育综合改革，拟定教育体制及教育教学方法改革的实施办法，指导学校内部管理体制的改革，组织开展教研活动，提高教育教学管理水平。
（六）统筹管理本部门教育经费；会同有关部门拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策规定，完善教育经费管理制度；检查监督全市教育经费的投入和使用情况；负责管理本级的教育经费及国外政府和组织以及香港、澳门特别行政区和台湾地区对本市的教育援助和教育贷款；监管教育系统国有资产。
（七）主管全市的教师工作。制定全市师资建设发展规划、教职工管理制度和培训计划，并组织实施。
（八）负责全面实施素质教育，规划并指导全市各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育等工作。
（九）统筹管理普通高校、成人高校、普通中专、成人中专的招生考试工作和高等教育的自学考试工作。
（十）归口管理高等学校、中等专业学校毕业生就业制度改革，拟定高等学校、中等专业学校毕业生就业政策并组织实施。
（十一）管理全市勤工俭学、教育技术装备和图书建设工作。
（十二）负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。
（十三）指导全市教育行政执法工作和全市教育系统的纪检内部审计等工作；负责市属学校和直属事业单位的纪检、监察、审计等工作。
（十四）完成市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。衡阳市教育局内设机构16个，分别为：市委教育工作领导小组秘书组秘书科、办公室、组织人事科、基础教育科、职业教育与成人教育科、教师工作科（市语言文字工作委员会办公室）、体育卫生与艺术教育科、政策法规科、计划财务科、内部审计科、民办教育科、学生科、综合治理科、教育督导科、行政审批服务科、校车管理科。
（二）决算单位构成。本部门决算为汇总决算，纳入编制范围的决算单位包括：衡阳市教育局机关、教科院、勤工站、装备站、职成教中心、学前教育中心、示范性综合实践基地、衡阳市师范学校、耒阳师范、衡阳市职业中专、衡阳市艺校、衡阳市一中、衡阳市八中、衡阳市铁一中学、衡阳市二十六中、衡阳市二中、市田家炳中学、市五中、市六中、市七中、市衡钢中学、市二十中、衡阳市三中、市九中、市逸夫中学、市外国语学校、市十四中、市十五中、市十六中、市十七中，市实验中学、市二十三中、华新实验中学、市实验小学、耒师附小、市实验幼儿园、市第二实验幼儿园、市特殊教育学校、市广播电视大学。
第二部分衡阳市本级教育系统2019年度部门决算表
收入支出决算总表
公开01表
部门：衡阳市教育局单位：万元
收入 | 支出 | ||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 金额 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | ||
一、一般公共预算财政拨款收入 | 1 | 108,663.81 | 一、一般公共服务支出 | 29 | 0.00 |
二、政府性基金预算财政拨款收入 | 2 | 20,392.63 | 二、外交支出 | 30 | 0.00 |
三、上级补助收入 | 3 | 0.00 | 三、国防支出 | 31 | 0.00 |
四、事业收入 | 4 | 11,989.01 | 四、公共安全支出 | 32 | 0.00 |
五、经营收入 | 5 | 0.00 | 五、教育支出 | 33 | 131,630.89 |
六、附属单位上缴收入 | 6 | 0.00 | 六、科学技术支出 | 34 | 0.00 |
七、其他收入 | 7 | 3,997.01 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 35 | 0.00 |
8 | 八、社会保障和就业支出 | 36 | 74.74 | ||
9 | 九、卫生健康支出 | 37 | 359.71 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 38 | 0.00 | ||
11 | 十一、城乡社区支出 | 39 | 11,919.73 | ||
12 | 十二、农林水支出 | 40 | 0.72 | ||
13 | 十三、交通运输支出 | 41 | 0.00 | ||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 42 | 0.00 | ||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 43 | 0.00 | ||
16 | 十六、金融支出 | 44 | 0.00 | ||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 45 | 0.00 | ||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 46 | 0.00 | ||
19 | 十九、住房保障支出 | 47 | 0.00 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 48 | 0.00 | ||
21 | 二十一、灾害防治及应急管理支出 | 49 | 0.00 | ||
22 | 二十二、其他支出 | 50 | 262.82 | ||
23 | 51 | ||||
本年收入合计 | 24 | 145,042.47 | 本年支出合计 | 52 | 144,248.60 |
用事业基金弥补收支差额 | 25 | 1,293.69 | 结余分配 | 53 | 22.65 |
年初结转和结余 | 26 | 30,746.64 | 年末结转和结余 | 54 | 32,811.57 |
27 | 55 | ||||
总计 | 28 | 177,082.81 | 总计 | 56 | 177,082.81 |
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
收入决算表
公开02表
部门：衡阳市教育局单位：万元
科目编码 | 科目名称 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | ||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
合计 | 145,042.47 | 129,056.45 | 0.00 | 11,989.01 | 0.00 | 0.00 | 3,997.01 | |||
205 | 教育支出 | 123,076.30 | 107,090.27 | 0.00 | 11,989.01 | 0.00 | 0.00 | 3,997.01 | ||
20501 | 教育管理事务 | 6,704.62 | 4,928.94 | 0.00 | 37.62 | 0.00 | 0.00 | 1,738.05 | ||
2050101 | 行政运行 | 1,731.16 | 1,731.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050102 | 一般行政管理事务 | 1,377.87 | 132.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,245.55 | ||
2050199 | 其他教育管理事务支出 | 3,595.58 | 3,065.46 | 0.00 | 37.62 | 0.00 | 0.00 | 492.50 | ||
20502 | 普通教育 | 71,532.72 | 62,671.06 | 0.00 | 7,191.39 | 0.00 | 0.00 | 1,670.27 | ||
2050201 | 学前教育 | 1,597.57 | 1,415.87 | 0.00 | 181.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050202 | 小学教育 | 3,299.12 | 3,299.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.11 | ||
2050203 | 初中教育 | 19,905.41 | 19,516.62 | 0.00 | 352.73 | 0.00 | 0.00 | 36.06 | ||
2050204 | 高中教育 | 38,421.89 | 31,161.34 | 0.00 | 6,656.96 | 0.00 | 0.00 | 603.59 | ||
2050205 | 高等教育 | 1,045.27 | 1,045.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 7,263.46 | 6,232.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,030.51 | ||
20503 | 职业教育 | 16,345.71 | 13,951.96 | 0.00 | 2,190.00 | 0.00 | 0.00 | 203.75 | ||
2050302 | 中专教育 | 13,821.57 | 11,631.57 | 0.00 | 2,190.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050305 | 高等职业教育 | 2,320.39 | 2,320.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 203.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 203.75 | ||
20504 | 成人教育 | 1,953.58 | 1,453.58 | 0.00 | 500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050404 | 成人广播电视教育 | 1,953.58 | 1,453.58 | 0.00 | 500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20505 | 广播电视教育 | 2,383.64 | 21.70 | 0.00 | 2,070.00 | 0.00 | 0.00 | 291.94 | ||
2050501 | 广播电视学校 | 2,091.70 | 21.70 | 0.00 | 2,070.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050599 | 其他广播电视教育支出 | 291.94 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 291.94 | ||
20507 | 特殊教育 | 2,036.18 | 1,943.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 93.00 | ||
2050701 | 特殊学校教育 | 2,036.18 | 1,943.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 93.00 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 22,119.85 | 22,119.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050904 | 城市中小学教学设施 | 200.00 | 200.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 21,919.85 | 21,919.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20807 | 就业补助 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080702 | 职业培训补贴 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
210 | 卫生健康支出 | 494.59 | 494.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21011 | 行政事业单位医疗 | 494.59 | 494.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 494.59 | 494.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
212 | 城乡社区支出 | 20,372.13 | 20,372.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21205 | 城乡社区环境卫生 | 3.50 | 3.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120501 | 城乡社区环境卫生 | 3.50 | 3.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21208 | 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 | 20,000.00 | 20,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120899 | 其他国有土地使用权出让收入安排的支出 | 20,000.00 | 20,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21213 | 城市基础设施配套费安排的支出 | 368.63 | 368.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2121399 | 其他城市基础设施配套费安排的支出 | 368.63 | 368.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
213 | 农林水支出 | 0.72 | 0.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21303 | 水利 | 0.72 | 0.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2130399 | 其他水利支出 | 0.72 | 0.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
221 | 住房保障支出 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
22101 | 保障性安居工程支出 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2210199 | 其他保障性安居工程支出 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
229 | 其他支出 | 24.00 | 24.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
22960 | 彩票公益金安排的支出 | 24.00 | 24.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2296003 | 用于体育事业的彩票公益金支出 | 24.00 | 24.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
支出决算表
公开03表
部门：衡阳市教育局单位：万元
科目编码 | 科目名称 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | ||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
合计 | 144,248.60 | 91,773.81 | 52,474.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
205 | 教育支出 | 131,630.89 | 91,329.36 | 40,301.52 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20501 | 教育管理事务 | 6,564.78 | 6,118.56 | 446.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050101 | 行政运行 | 1,731.16 | 1,707.96 | 23.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050102 | 一般行政管理事务 | 1,377.86 | 1,377.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050199 | 其他教育管理事务支出 | 3,455.76 | 3,032.74 | 423.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20502 | 普通教育 | 70,259.36 | 66,562.26 | 3,697.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050201 | 学前教育 | 1,240.38 | 1,148.08 | 92.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050202 | 小学教育 | 3,318.89 | 3,318.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050203 | 初中教育 | 20,054.42 | 20,002.76 | 51.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050204 | 高中教育 | 37,555.10 | 36,585.79 | 969.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050205 | 高等教育 | 1,045.27 | 0.00 | 1,045.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 7,045.29 | 5,506.74 | 1,538.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20503 | 职业教育 | 21,248.25 | 9,096.24 | 12,152.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050302 | 中专教育 | 18,704.39 | 8,872.47 | 9,831.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050305 | 高等职业教育 | 2,320.39 | 0.30 | 2,320.09 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 223.47 | 223.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20504 | 成人教育 | 2,016.86 | 2,016.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050404 | 成人广播电视教育 | 2,016.86 | 2,016.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20505 | 广播电视教育 | 2,410.84 | 2,267.38 | 143.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050501 | 广播电视学校 | 2,119.26 | 2,022.84 | 96.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050599 | 其他广播电视教育支出 | 291.58 | 244.54 | 47.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20507 | 特殊教育 | 2,214.70 | 2,122.70 | 92.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050701 | 特殊学校教育 | 2,214.70 | 2,122.70 | 92.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 26,847.74 | 3,077.02 | 23,770.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050904 | 城市中小学教学设施 | 161.02 | 0.00 | 161.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 26,686.72 | 3,077.02 | 23,609.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20599 | 其他教育支出 | 68.34 | 68.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2059999 | 其他教育支出 | 68.34 | 68.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20807 | 就业补助 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2080702 | 职业培训补贴 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
210 | 卫生健康支出 | 359.71 | 359.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21011 | 行政事业单位医疗 | 359.71 | 359.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 359.71 | 359.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
212 | 城乡社区支出 | 11,919.73 | 0.00 | 11,919.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21205 | 城乡社区环境卫生 | 3.50 | 0.00 | 3.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120501 | 城乡社区环境卫生 | 3.50 | 0.00 | 3.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21208 | 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 | 11,547.59 | 0.00 | 11,547.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120802 | 土地开发支出 | 2,985.85 | 0.00 | 2,985.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2120899 | 其他国有土地使用权出让收入安排的支出 | 8,561.74 | 0.00 | 8,561.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21213 | 城市基础设施配套费安排的支出 | 368.63 | 0.00 | 368.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2121399 | 其他城市基础设施配套费安排的支出 | 368.63 | 0.00 | 368.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
213 | 农林水支出 | 0.72 | 0.00 | 0.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21303 | 水利 | 0.72 | 0.00 | 0.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2130399 | 其他水利支出 | 0.72 | 0.00 | 0.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
229 | 其他支出 | 262.82 | 10.00 | 252.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
22960 | 彩票公益金安排的支出 | 262.82 | 10.00 | 252.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2296003 | 用于体育事业的彩票公益金支出 | 10.00 | 10.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2296004 | 用于教育事业的彩票公益金支出 | 252.82 | 0.00 | 252.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
注：本表反映部门本年度各项支出情况。
财政拨款收入支出决算总表
公开04表
部门：衡阳市教育局单位：万元
收 入 | 支 出 | ||||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | 3 | 4 | ||
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 108,663.81 | 一、一般公共服务支出 | 30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 20,392.63 | 二、外交支出 | 31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3 | 三、国防支出 | 32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
4 | 四、公共安全支出 | 33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
5 | 五、教育支出 | 34 | 115,670.56 | 115,670.56 | 0.00 | ||
6 | 六、科学技术支出 | 35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
7 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
8 | 八、社会保障和就业支出 | 37 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | ||
9 | 九、卫生健康支出 | 38 | 359.71 | 359.71 | 0.00 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
11 | 十一、城乡社区支出 | 40 | 11,919.73 | 3.50 | 11,916.23 | ||
12 | 十二、农林水支出 | 41 | 0.72 | 0.72 | 0.00 | ||
13 | 十三、交通运输支出 | 42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
16 | 十六、金融支出 | 45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
19 | 十九、住房保障支出 | 48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21 | 二十一、灾害防治及应急管理支出 | 50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
22 | 二十二、其他支出 | 51 | 262.82 | 0.00 | 262.82 | ||
23 | 52 | ||||||
本年收入合计 | 24 | 129,056.45 | 本年支出合计 | 53 | 128,288.27 | 116,109.23 | 12,179.04 |
年初财政拨款结转和结余 | 25 | 29,499.25 | 年末财政拨款结转和结余 | 54 | 30,267.43 | 17,784.64 | 12,482.79 |
一、一般公共预算财政拨款 | 26 | 25,230.05 | 55 | ||||
二、政府性基金预算财政拨款 | 27 | 4,269.20 | 56 | ||||
28 | 57 | ||||||
总计 | 29 | 158,555.70 | 总计 | 58 | 158,555.70 | 133,893.87 | 24,661.83 |
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
部门：衡阳市教育局单位：万元
科目编码 | 科目名称 | 本年支出 | ||||
合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 |
合计 | 116,109.23 | 75,995.76 | 40,113.47 | |||
205 | 教育支出 | 115,670.56 | 75,561.31 | 40,109.25 | ||
20501 | 教育管理事务 | 4,806.70 | 4,360.48 | 446.22 | ||
2050101 | 行政运行 | 1,731.16 | 1,707.96 | 23.20 | ||
2050102 | 一般行政管理事务 | 132.31 | 132.31 | 0.00 | ||
2050199 | 其他教育管理事务支出 | 2,943.23 | 2,520.21 | 423.02 | ||
20502 | 普通教育 | 62,068.54 | 58,420.24 | 3,648.30 | ||
2050201 | 学前教育 | 1,025.08 | 932.77 | 92.31 | ||
2050202 | 小学教育 | 3,318.78 | 3,318.78 | 0.00 | ||
2050203 | 初中教育 | 19,621.00 | 19,569.34 | 51.67 | ||
2050204 | 高中教育 | 30,914.86 | 29,994.35 | 920.51 | ||
2050205 | 高等教育 | 1,045.27 | 0.00 | 1,045.27 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 6,143.54 | 4,605.00 | 1,538.55 | ||
20503 | 职业教育 | 18,254.98 | 6,102.97 | 12,152.01 | ||
2050302 | 中专教育 | 15,914.59 | 6,082.67 | 9,831.92 | ||
2050305 | 高等职业教育 | 2,320.39 | 0.30 | 2,320.09 | ||
2050399 | 其他职业教育支出 | 20.00 | 20.00 | 0.00 | ||
20504 | 成人教育 | 1,516.86 | 1,516.86 | 0.00 | ||
2050404 | 成人广播电视教育 | 1,516.86 | 1,516.86 | 0.00 | ||
20505 | 广播电视教育 | 21.70 | 21.70 | 0.00 | ||
2050501 | 广播电视学校 | 21.70 | 21.70 | 0.00 | ||
20507 | 特殊教育 | 2,085.69 | 1,993.69 | 92.00 | ||
2050701 | 特殊学校教育 | 2,085.69 | 1,993.69 | 92.00 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 26,847.74 | 3,077.02 | 23,770.73 | ||
2050904 | 城市中小学教学设施 | 161.02 | 0.00 | 161.02 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 26,686.72 | 3,077.02 | 23,609.71 | ||
20599 | 其他教育支出 | 68.34 | 68.34 | 0.00 | ||
2059999 | 其他教育支出 | 68.34 | 68.34 | 0.00 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | ||
20807 | 就业补助 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | ||
2080702 | 职业培训补贴 | 74.74 | 74.74 | 0.00 | ||
210 | 卫生健康支出 | 359.71 | 359.71 | 0.00 | ||
21011 | 行政事业单位医疗 | 359.71 | 359.71 | 0.00 | ||
2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 359.71 | 359.71 | 0.00 | ||
212 | 城乡社区支出 | 3.50 | 0.00 | 3.50 | ||
21205 | 城乡社区环境卫生 | 3.50 | 0.00 | 3.50 | ||
2120501 | 城乡社区环境卫生 | 3.50 | 0.00 | 3.50 | ||
213 | 农林水支出 | 0.72 | 0.00 | 0.72 | ||
21303 | 水利 | 0.72 | 0.00 | 0.72 | ||
2130399 | 其他水利支出 | 0.72 | 0.00 | 0.72 | ||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
部门：衡阳市教育局单位：万元
人员经费 | 公用经费 | ||||
科目名称 | 决算数 | 科目名称 | 决算数 | 科目名称 | 决算数 |
工资福利支出 | 58,693.72 | 商品和服务支出 | 9,956.95 | 债务利息及费用支出 | 0.00 |
基本工资 | 19,612.67 | 办公费 | 600.84 | 国内债务付息 | 0.00 |
津贴补贴 | 363.17 | 印刷费 | 226.55 | 国外债务付息 | 0.00 |
奖金 | 5,740.31 | 咨询费 | 14.57 | 资本性支出 | 1,004.37 |
伙食补助费 | 96.10 | 手续费 | 3.73 | 房屋建筑物购建 | 0.00 |
绩效工资 | 14,038.06 | 水费 | 384.16 | 办公设备购置 | 286.02 |
机关事业单位基本养老保险缴费 | 5,116.02 | 电费 | 534.37 | 专用设备购置 | 385.41 |
职业年金缴费 | 162.20 | 邮电费 | 79.69 | 基础设施建设 | 0.00 |
职工基本医疗保险缴费 | 3,534.02 | 取暖费 | 0.00 | 大型修缮 | 0.00 |
公务员医疗补助缴费 | 2,240.44 | 物业管理费 | 392.32 | 信息网络及软件购置更新 | 227.81 |
其他社会保障缴费 | 383.61 | 差旅费 | 197.07 | 物资储备 | 0.00 |
住房公积金 | 4,143.52 | 因公出国（境）费用 | 2.00 | 土地补偿 | 0.00 |
医疗费 | 1,047.84 | 维修（护）费 | 613.88 | 安置补助 | 0.00 |
其他工资福利支出 | 2,215.75 | 租赁费 | 14.23 | 地上附着物和青苗补偿 | 0.00 |
对个人和家庭的补助 | 6,340.72 | 会议费 | 16.91 | 拆迁补偿 | 0.00 |
离休费 | 0.00 | 培训费 | 267.24 | 公务用车购置 | 0.00 |
退休费 | 7.13 | 公务接待费 | 6.03 | 其他交通工具购置 | 0.00 |
退职（役）费 | 0.00 | 专用材料费 | 1,501.34 | 文物和陈列品购置 | 0.00 |
抚恤金 | 272.84 | 被装购置费 | 0.00 | 无形资产购置 | 0.00 |
生活补助 | 657.22 | 专用燃料费 | 0.00 | 其他资本性支出 | 105.12 |
救济费 | 0.00 | 劳务费 | 249.28 | 其他支出 | 0.00 |
医疗费补助 | 697.65 | 委托业务费 | 506.15 | 赠与 | 0.00 |
助学金 | 5.22 | 工会经费 | 2,369.12 | 国家赔偿费用支出 | 0.00 |
奖励金 | 4,399.78 | 福利费 | 233.65 | 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 | 0.00 |
个人农业生产补贴 | 0.00 | 公务用车运行维护费 | 33.40 | 其他支出 | 0.00 |
其他对个人和家庭的补助 | 300.87 | 其他交通费用 | 90.43 | ||
税金及附加费用 | 0.55 | ||||
其他商品和服务支出 | 1,619.46 | ||||
人员经费合计 | 65,034.44 | 公用经费合计 | 10,961.32 | ||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表
公开07表
部门：衡阳市教育局单位：万元
预算数 | 决算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车 | 公务用车 | 小计 | 公务用车 | 公务用车 | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
173.09 | 2.00 | 130.89 | 21.15 | 109.74 | 40.20 | 30.98 | 2.00 | 23.45 | 23.45 | 5.53 | |
注：本表反映部门本年度"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开08表
部门：衡阳市教育局单位：万元
科目编码 | 科目名称 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||||
合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 4 | 7 | 8 | 9 | 10 | |
合计 | 4,269.20 | 20,392.63 | 12,179.04 | 10.00 | 12,169.04 | 12,482.79 | ||||
212 | 城乡社区支出 | 3,400.00 | 20,368.63 | 11,916.23 | 0.00 | 11,916.23 | 11,852.41 | |||
21208 | 国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 | 3,400.00 | 20,000.00 | 11,547.59 | 0.00 | 11,547.59 | 11,852.41 | |||
2120802 | 土地开发支出 | 3,400.00 | 0.00 | 2,985.85 | 0.00 | 2,985.85 | 414.15 | |||
2120899 | 其他国有土地使用权出让收入安排的支出 | 0.00 | 20,000.00 | 8,561.74 | 0.00 | 8,561.74 | 11,438.26 | |||
21213 | 城市基础设施配套费安排的支出 | 0.00 | 368.63 | 368.63 | 0.00 | 368.63 | 0.00 | |||
2121399 | 其他城市基础设施配套费安排的支出 | 0.00 | 368.63 | 368.63 | 0.00 | 368.63 | 0.00 | |||
229 | 其他支出 | 869.20 | 24.00 | 262.82 | 10.00 | 252.82 | 630.38 | |||
22960 | 彩票公益金安排的支出 | 869.20 | 24.00 | 262.82 | 10.00 | 252.82 | 630.38 | |||
2296003 | 用于体育事业的彩票公益金支出 | 0.00 | 24.00 | 10.00 | 10.00 | 0.00 | 14.00 | |||
2296004 | 用于教育事业的彩票公益金支出 | 869.20 | 0.00 | 252.82 | 0.00 | 252.82 | 616.38 | |||
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
第三部分衡阳市本级教育系统2019年度
部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度市本级教育系统年度总收入177082.81万元。其中一般公共预算财政拨款收入108663.81万元，政府性基金预算财政拨款收入20392.63万元，事业收入11989.01万元，其他收入3,997.01万元，用事业基金弥补收支差额1,293.69万元，年初结转和结余30746.64万元。
2019年度支出总计177082.81万元，其中教育支出131630.89万元，社会保障和就业支出74.74万元，卫生健康支出359.71万元，城乡社区支出11919.73万元，农林水支出0.72万元，其他支出262.82万元，结余分配22.65万元，年末结转和结余32811.57万元。
收支总计与2018年比，各增加43534.50万元，增长32.60%。主要原因是本年较上年财政投入增加。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入145042.47万元，其中：财政拨款收入129056.45万元（含教育费附加22119.85万元），占88.97%；事业收入11989.01万元，占8.27%；其他收入3,997.01万元，占2.76%；经营收入0万元；其他收入0万元。
三、支出决算情况说明
2019年实际支出为144248.60万元（教育费附加安排的支出26847.74万元），其中：基本支出91773.81万元，占63.62%；项目支出52474.78万元，占36.38%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计158555.70万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加45138.23万元，增长39.80%。主要原因是本年较上年财政投入增加。
五、一般公共预算财政拨款支出情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2019年度财政拨款支出116109.23万元，占本年支出合计的65.57%。与2018年相比，财政拨款支出增加35737.39万元，增加44.47%，主要是人员工资支出的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2019年度财政拨款支出116109.23万元，主要用于以下方面：教育（类）支出115670.56万元，占99.62%；社会保障和就业支出（类）支出74.74万元，占0.06%；卫生健康支出359.71万元，占0.31%；城乡社区支出3.5万元，占0.01%；农林水支出0.72万元。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2019年度财政拨款支出年初预算为89753.99万元，支出决算为116109.23万元，完成年初预算的129.36%。其中：
1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为3132.07万元，支出决算为1731.16万元，完成年初预算的55.27%。决算数小于年初预算数的主要原因是科目调整造成的。
2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算0.90万元，支出决算为132.32万元，完成年初预算的147.02%。决算数大于年初预算数的主要原因是科目调整造成的。
3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为2717.93万元，支出决算为2943.23万元，完成年初预算的108.29%。决算数大于年初预算数的主要原因是科目调整造成的。
4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为872.85万元，支出决算为1025.08万元，完成年初预算的117.44%。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度学前教育专项投入加大，政策要求提高公办学前幼儿占比，加大学前教育学位供给等。
5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为2804.38万元，支出决算为3318.78万元，完成年初预算的118.34%。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度义保机制经费投入加大，如消除大班额、薄弱学校能力提升计划等专项投入。
6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为17993.04万元，支出决算为19621万元，完成年初预算的109.05%。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度义保机制经费投入加大，如消除大班额、薄弱学校能力提升计划等专项投入。
7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为30580.02万元，支出决算为30914.86万元，完成年初预算的101.09%。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度人员经费增长，如教师工资晋级晋档等。
8.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）。年初无预算，支出决算为1045.27万元。为年中追加安排财政拨款预算。
9.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年初无预算，支出决算为6143.54万元。为年中追加安排财政拨款预算。
10.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）。年初预算为13667.47万元，支出决算为15914.59万元，完成年初预算的116.44%。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度实施农村中等职业教育攻坚项目，并对部分已实施中职攻坚项目、真抓实干攻坚成效明显的中职学校给予奖励补助。补助资金主要用于改善中职学校办学条件，主要包括改扩建校舍、实验实训场地以及其他附属设施、教学仪器设备购置、图书资料配置等内容。
11.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初无预算，支出决算为2320.39万元，为年中追加安排财政拨款预算。
12.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初无预算，支出决算为20万元，为年中追加安排财政拨款预算。
13.教育支出（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）。年初预算为3816.18万元，支出决算为1516.86万元，完成年初预算的39.75%。决算数小于年初预算数的主要原因是本年实施项目减少。
14.教育支出（类）广播电视教育局（款）广播电视学校（项）。年初无预算，支出决算为21.70万元，为年中追加安排财政拨款预算。
15.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为1559.65万元，支出决算为2085.69万元，完成年初预算的133.73%。决算数大于年初预算数的主要原因是扶贫走访等工作排查出适龄残疾儿童，根据政策要求实施送教上门或随班就读，据实拨付经费，特教经费增加。
16.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施。年初预算为350，支出决算为161.02万元，完成年初预算的46.01%。决算数小于年初预算数的主要原因是科目调整，调整使用其他普通教育支出科目2050299。
17.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为12259.50万元，支出决算为26686.72万元，完成年初预算的217.68%。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度教育费附加计提增加，投入加大。
18.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初无预算，支出决算为68.34元，为年中追加安排财政拨款预算。
19.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）。年初无预算，支出决算为74.74万元，为年中追加安排财政拨款预算。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初无预算，支出决算为359.71万元，为年中追加安排财政拨款预算。
21.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初无预算，支出决算为3.5万元，为年中追加安排财政拨款预算。
22.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初无预算，支出决算为0.72万元，为年中追加安排财政拨款预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出75995.76万元，其中：
人员经费支出65034.44万元（工资福利支出58693.72万元，对个人和家庭的补助6340.72万元），占85.58%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费支出10961.32万元（商品和服务支出9956.95万元，资本性支出1004.37万元），占14.42%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况说明
（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年度"三公"经费支出决算总额为30.98万元，比年初预算173.09万元减少142.11万元，完成预算的17.90%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央"八项规定"精神和厉行节约要求，进一步从严控制"三公"经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：公务用车运行费23.45万元，比年初预算109.74万元减少86.29万元，完成预算的21.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是完成公车改革后，单位保留车辆数量减少，公务用车运行维护费支出减少；公务接待费5.53万元，比年初预算40.20万元减少34.67万元，完成预算的13.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控接待费支出；因公出国费用2万元，完成预算的100%。
2019年度"三公"经费30.98万元比上年决算数59.50万元减少28.52万元，下降47.93%。其中：公务用车运行费万23.45元，比上年决算数47.23万元减少23.78万元，下降50.35%；公务接待费5.53万元，比上年决算数10.27万元减少4.74万元，下降46.15%。比上年减少的主要原因是认真贯彻落实中央"八项规定"精神和厉行节约要求，进一步从严控制"三公"经费开支。
（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算23.45万元，占75.69%；公务接待费支出决算5.53万元，占17.85%；因公出国费用2万元，占6.46%。具体情况如下：
公务用车运行支出23.45万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。局机关及下属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。
公务接待费支出5.53万元。主要用于与相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。共接待110批次，接待人数1171人次（不包括陪同人员）。
因公出国（境）费用2万元。主要用于菲律宾、泰国、马来西亚有关海外教育设施及衡阳市外派教师的工作生活情况进行实地考察、调研和慰问。因公出国团组数2个，因公出国人数2人。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年本年政府性基金预算收入20392.63万元，年初结转和结余4269.20万元，本年支出12179.04万元，年末结转结余12482.79万元。
九、预算绩效情况说明
根据《衡阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（衡政函【2014】73号）和《衡阳市预算绩效管理暂行办法》（衡财绩【2014】439号）等文件要求及省市预算绩效管理工作的安排部署。2020年4月，组织各单位对省级教育综合发展专项资金11个项目，共3329万元进行了绩效自评工作，涉及160多个项目单位。按照省财政厅的要求，于2020年5月对2019年整体绩效开展了自评工作，并上报财政部，进行了挂网公示。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
教育局机关2019年度行政运行经费支出680.19万元，比2018年779.56万元减少99.37万元，减少12.75%。减少的原因是积极贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的要求，压缩了会议、培训等一般行政消耗性支出。
一般性支出情况
2019年市本级教育系统开支会议费16.91万元，用于召开本系统各项会议，人数3800余人次，内容为学校管理、教育教学各方面；开支培训费267.24万元，用于开展教师培训，人数4万余人次，内容为校（园）长培训、班主任培训、骨干教师培训、中青年教师培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
（三）政府采购支出情况
2019年度，政府采购12414.18万元，其中货物采购3917.70万元，工程项目5719.96万元，服务项目2776.52万元。授予中小企业合同金额0万元。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日止，本部门共有车辆17辆，均为一般公务用车，单位价值50万元以上通用设备，1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分名词解释
（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：是指部门取得的除"财政拨款"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）"三公"经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分附件
衡阳市本级教育系统2019年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门基本情况
1.部门职责
（一）贯彻落实国家教育工作的方针、政策和法律、法规、规章，结合本市拟定具体实施办法和管理制度，并监督实施。
（二）研究拟定全市教育改革与发展战略和教育事业发展规划、年度计划及教育发展的重点、结构、速度和步骤，指导并协调实施。
（三）管理全市的基础教育、职业技术教育、中等专业教育、成人教育、幼儿教育、特殊教育和扫除青壮年文盲及继续教育等工作；负责全市社会力量办学的管理工作；负责全市各大中专院校的协调、服务工作；按有关规定承办中等教育各类学校的设置、调整、更名、撤销的审核、报批工作。
（四）统筹和指导全市少数民族教育工作，协调对少数民族地区和贫困地区的教育援助。
（五）组织指导全市各项教育改革，组织实施城市教育综合改革，拟定教育体制及教育教学方法改革的实施办法，指导学校内部管理体制的改革，组织开展教研活动，提高教育教学管理水平。
（六）统筹管理本部门教育经费；会同有关部门拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策规定，完善教育经费管理制度；检查监督全市教育经费的投入和使用情况；负责管理本级的教育经费及国外政府和组织以及香港、澳门特别行政区和台湾地区对本市的教育援助和教育贷款；监管教育系统国有资产。
（七）主管全市的教师工作。制定全市师资建设发展规划、教职工管理制度和培训计划，并组织实施。
（八）负责全面实施素质教育，规划并指导全市各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育等工作。
（九）统筹管理普通高校、成人高校、普通中专、成人中专的招生考试工作和高等教育的自学考试工作。
（十）归口管理高等学校、中等专业学校毕业生就业制度改革，拟定高等学校、中等专业学校毕业生就业政策并组织实施。
（十一）管理全市勤工俭学、教育技术装备和图书建设工作。
（十二）负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。
（十三）指导全市教育行政执法工作和全市教育系统的纪检内部审计等工作；负责市属学校和直属事业单位的纪检、监察、审计等工作。
（十四）完成市委、市人民政府交办的其他事项。
2.机构设置情况
根据编委核定，我局内设科室16个，所属事业单位38个，全部纳入2019年部门决算编制范围。
纳入编制范围的决算单位包括：衡阳市教育局机关、教科院、勤工站、装备站、职成教中心、学前教育中心、示范性综合实践基地、衡阳市师范学校、耒阳师范、衡阳市职业中专、衡阳市艺校、市一中、市八中、市铁一中学、市二十六中、市二中、市田家炳中学、市五中、市六中、市七中、市衡钢中学、市二十中、市三中、市九中、市逸夫中学、市外国语学校、市十四中、市十五中、市十六中、市十七中，市实验中学、市二十三中、华新实验中学、市实验小学、耒师附小、市实验幼儿园、市第二实验幼儿园、市特殊教育学校、市广播电视大学。
3.部门主要工作任务及实施情况。
一是积极做好教育迎检、评估工作，国家义务教育发展基本均衡县实现全覆盖。二是大力夯实教育发展基础，不断扩大教育资源。三是着力激发基础教育办学活力，不断提升基础教育办学水平。四是以履职评价为抓手，推进城乡义务教育一体化优质发展。五是进一步提升教育服务经济社会的能力，推进职业教育和高等教育高质量发展。六是抓好师教、高教和语言文字工作。七是深化教师队伍建设，搞好教师管理和培训工作。八是加快推进教育信息化建设，加强信息技术与教育教学深度融合。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）部门决算情况（含公共财政拨款、政府性基金拨款、纳入专户管理的非税收入拨款及其他资金）
（1）2019年度收入决算情况
2019年度决算总收入177082.81万元，其中财政拨款收入108663.81万元，占总收入的61.36%。
（2）2019年度支出决算情况
2019年度支出总计177082.81万元，其中教育支出131630.89万元，社会保障和就业支出74.74万元，卫生健康支出359.71万元，城乡社区支出11919.73万元，农林水支出0.72万元，其他支出262.82万元，结余分配22.65万元，年末结转和结余32811.57万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况
1.基本支出，基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
（1）基本支出情况
2019年一般公共预算财政拨款基本支出75995.76万元，其中：
人员经费支出65034.44万元（工资福利支出58693.72万元，对个人和家庭的补助6340.72万元），占85.58%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费支出10961.32万元（商品和服务支出9956.95万元，其他资本性支出1004.37万元），占14.42%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
（2）"三公经费"支出情况
2019年度"三公"经费30.98万元比上年决算数59.50万元减少28.52万元，下降47.93%。其中：公务用车运行费万23.45元，比上年决算数47.23万元减少23.78万元，下降50.35%；公务接待费5.53万元，比上年决算数10.27万元减少4.74万元，下降46.15%。
（3）整体支出组织管理情况
一是加强内部控制。根据财政相关文件的要求，我局召开了内部控制工作专题会议、并进行了专题培训，成立了内部控制领导小组。加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。对历年来的内部控制资料进行了整理并做好内控报告。为保证财务管理工作规范有序进行，2019年我局修改完善了相关财务管理的制度，加强了内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集和使用，债权债务及时结算、结清。二是强化制度执行。严格贯彻落实中央八项规定，"三公经费"较好地控制在预算范围之内。
2.部门（单位）专项组织实施情况。在实施过程中，对照年初设定指标逐项进行评价，按照"谁花钱、谁负责"的原则，每个项目都有专人负责，重大项目有工作领导小组实施，明确规定了各个项目的目标任务，为各项目工作实施提供了保障。项目实施过程中，遵守各项法律法规制度，使各项年初设定的计划和方案得到了有效实施。
3.资产管理情况
按照财政要求开展资产月报及年报编制工作，动态了解国有资产变动情况，及时发现管理中存在的问题，对于进一步夯实行政事业性国有资产报告、加强行政事业单位国有资产管理具有重要意义。
三、部门整体支出绩效评价情况
2019年，我局强化管理，较好的完成了年度工作目标任务。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我局2019年度部门整体支出绩效自评96.7分。
四、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
绩效评价的目的是全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率，同时，有助领导正确决策有关事项，有助更好的履行工作职能。
（二）绩效评价过程
为加强预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，根据《衡阳市预算绩效管理暂行办法》（衡财绩〔2014〕439号）文件，我单位成立了绩效管理工作领导小组，领导小组在做好前期调研工作、收集查阅与评价项目有关政策的基础上，坚持以绩效考核的各项文件精神为指导、采取座谈等方式听取情况，检查基本支出有关账目，收集整理支出相关资料，以整体绩效支出为内容，对各项支出的质量、数量等指标，对指标内容进行一一的评价考核打分，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。
（三）综合评价结论
根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分96.7分，财政支出绩效评价等级为"优秀"。
五、存在的主要问题
1.提高上级专项资金使用效益
进一步编实项目年初预算，细化项目年初目标，规范项目管理，强化项目监督，提高专项资金使用效益，让每一分钱都花在刀刃上，让每一笔支出都产出成果，建立绩效评价结果与项目预算分配挂钩机制，对于支出进度慢、存量资金多、评价结果低的项目，适当核减资金分配。
2.公务卡管理未按财政要求实施到位。
六、改进措施及建议
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。
3、进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高公务支出透明度，减少现金支付预算，结合我局实际情况，制定公务卡管理制度，加强公务卡管理。
