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关于衡阳市2020年全市及市本级预算执行情况与2021年全市及市本级预算草案的报告

来源:市财政局发布时间:2021-01-28

2021年衡阳市本级政府预算公开

第一部分 预算报告

第二部分 预算草案

1-全市财收入表1

2-全市财政支出表

3-市本级财政收入表

4-市本级财政支出表

5-市本级财政支出明细表

6-全市税收返还和转移支付表

7-市本级税收返还和转移支付表

8-全市财政收支平衡表

9-市本级财政收支平衡表

10-2020年市本级一般债务余额和限额

11-2020年市本级专项债务余额和限额

12-市本级政府性基金收入表

13-市本级政府性基金支出表

14-本级政府性基金转移支付表

15-市本级国有资本经营收入表

16-市本级国有资本经营支出表

17-市本级社会保险基金收入表

18-市本级社会保险基金支出表

19-预算对下转移支付情况说明表

20-市本级“三公”经费情况表

21-2021年全市社会保险基金预算收入（草案）表

22-2021年全市社会保险基金预算支出（草案）表

23-2021年全市政府基金预算支出表

24-2021年全市政府性基金预算收入明细表

25-2020年全市地方政府一般债务限额及余额情况表

26-2020年全市地方政府专项债务限额及余额情况表

27-2020年全市新增一般债券债券使用情况表

28-2020年全市新增专项债券使用情况表

29-全市一般公共预算专项转移支付分地区情况表

30-全市一般公共预算专项转移支付分项目情况表

31-全市国资预算收入情况表

32-全市国资预算支出情况表

33-一般公共预算（基本）支出表功能科目到项级

34一般公共预算（基本）支出表部门经济分类科目到款级

35一般公共预算（基本）支出表政府经济分类科目到款级

36-2021年绩效工作计划

第三部分 相关说明

第一部分 预算报告

关于衡阳市2020年全市及市本级预算执行
情况与2021年全市及市本级预算草案的报告

2021年1月18日在衡阳市
第十五届人民代表大会第九次会议上

衡阳市财政局局长秦振衡

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告衡阳市2020年全市及市本级预算执行情况与2021年全市及市本级预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年全市及市本级预算执行情况

在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实保障“三保”支出，着力强化财政管理，全市预算执行情况总体较好。

（一）预算收支执行情况。

1．一般公共预算。

收入预算执行情况：全市一般公共预算收入265.43亿元，下降1.66%。地方一般公共预算收入173.47亿元，增长1.92%，其中：地方税收113.87亿元，增长3.14%；非税收入59.6亿元，下降0.33%。市本级一般公共预算收入111.17亿元，增长5.58%。地方一般公共预算收入69.88亿元，同口径增长4.67%，其中：地方税收47.77亿元，增长8.85%；非税收入22.11亿元，增长16.03%。

支出预算执行情况：全市一般公共预算支出580.56亿元，剔除企业养老保险省级统筹因素，同口径增长2.01%。市本级一般公共预算支出111.39亿元，同口径增长1.71%。

2．政府性基金预算。全市政府性基金预算收入292.43亿元，支出349.3亿元。市本级政府性基金预算收入188亿元，支出210.4亿元。

3．社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算收入25.12亿元，支出29.71亿元。

4．国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入0.1亿元，安排0.1亿元。

5．地方政府债务。全市三类债务余额2119.97亿元，其中：政府债务757.4亿元。市本级三类债务余额1252.07亿元，其中：政府债务378.23亿元。

省财政转贷我市地方政府新增债券97.51亿元，其中一般债券15亿元，专项债券82.51亿元。下达我市抗疫特别国债资金13.5亿元。

预计全市和市本级收支平衡，略有结余。需要说明的是，以上预算执行情况是快报数，在年度决算编制之后，还会有些变化。

（二）财政重点工作情况。全市财政部门认真落实市十五届人大七次会议决议要求，努力抓好增收节支，持续深化财政改革，不断提升理财水平，较好地完成了全年各项工作任务。

1．全面助力“六稳”“六保”。积极应对新冠疫情影响，全力帮助企业纾困解难，推动经济平稳健康发展。一是打好疫情防控阻击战。投入专项资金6.65亿元，用于疫情防控；市本级设立企业解困资金2.03亿元，4月底前全部拨付到位，支持企业复工复产。二是落实减税降费政策。全市新增减税10亿元，减免社会保险费8.48亿元，减免项目报建规费0.93亿元，减免承租国有资产经营用房租金0.63亿元；安排购房契税补贴1.8亿元，支持企业缓缴项目报建规费1.5亿元。三是服务实体经济发展。安排资金8.66亿元，重点支持企业技术改造、科技创新等；安排企业贷款贴息资金1.28亿元，惠及城区401家企业；为中小微企业提供3.73亿元担保融资服务，减免担保费473万元，缓解企业融资难题。四是推动开放型经济发展。安排航线补贴、铁路口岸建设、综保区项目补贴等资金5.2亿元，中欧班列顺利开通。五是助推就业创业。统筹安排就业补助资金2.84亿元，发放创业担保贷款4.36亿元，新增城镇就业6.14万人，新增农村劳动力转移就业4.89万人。六是保障粮食生产安全。安排粮食发展资金1.28亿元，稳定粮食产量，保障市场供应。七是支持保基层运转。争取上级各类专项资金416亿元，增长10.31%，提升地方财力保障水平；安排专项资金20.18亿元，缓解县级财政支出压力；健全县级“三保”工作机制，开展县级预算编制审核试点工作，动态监控各地库款余额，兜牢“三保”底线。八是提升财政收入质量。健全协税护税机制，突出综合治税、信息管税、以票控税，全市税收占比稳步提升。

2．全面增进民生福祉。不断优化支出结构，确保民生投入稳定增长，全市民生支出424亿元，占一般公共预算支出比重达到72.97%。一是持续加大教育投入。教育支出99.28亿元，15万义务教育阶段学生免除学杂费，1.7万家庭经济困难学生获得生活补助，超大班额全部清零；安排资金9.35亿元，加快推进衡阳幼儿师范高等专科学校建设。二是强化民生政策兜底。安排城乡低保、特困供养、临时救助和流浪乞讨等困难群众救助资金8.95亿元，城区低保标准提高到每人每月不低于600元；统筹投入退役士兵社保接续资金0.67亿元，惠及2.39万人。三是推进健康衡阳建设。统筹安排资金36.88亿元，完善多层次医疗保障体系，提升公共卫生服务水平，城乡居民医保补助标准提高到每人每年550元，基本公共卫生服务补助标准提高到每人每年65元；筹集资金5.3亿元，支持市中心医院、市儿童医院、市公共卫生中心业务楼建设，增强医疗服务保障和应对突发公共卫生事件能力。四是落实惠民惠农政策。通过“一卡通”发放惠民惠农补贴32.75亿元。五是保障脱贫攻坚资金。投入专项扶贫资金9.54亿元，落实教育扶贫、健康扶贫、就业扶贫等政策资金16.15亿元，贫困人口全部脱贫。

3．全面改善人居环境。坚持可持续发展战略，推进绿色发展和城市功能品质提升，助力建设最美地级市。一是支持生态文明建设。统筹投入15.32亿元，持续治理和改善大气、土壤、水质，坚决打好污染防治攻坚战；安排中心城区雨污分流项目资金4亿元、退捕禁捕补偿资金1.37亿元、禁食野生动物养殖主体退出补偿资金0.22亿元，提升生态环境质量；市区安排创卫专项经费3.17亿元，成功创建国家卫生城市。二是助力乡村振兴战略。安排农林水资金34.4亿元，保障农村人居环境整治、美丽乡村建设、农村道路和水利等政策落实；安排油茶产业、农业产业化资金3.59亿元，促进一二三产业深度融合。三是推进安居工程建设。统筹安排资金7.94亿元，推动改造老旧小区208个、棚户区1.24万套。四是提升城市软实力。继续支持博物馆、图书馆、文化馆等免费开放；保障“智慧城市”“雪亮工程”等项目建设资金需求，提高城市管理效能。

4．全面提升理财水平。积极围绕规范有效、公开透明的财政管理目标，不断深化财政重点领域改革。一是强化预算管理工作。贯彻落实真正过“紧日子”思想，市本级年初“三公”经费预算压减10%；推进存量资金回收工作常态化，盘活财政存量资金3.48亿元。二是防范化解债务风险。建立政府债务和隐性债务监测预警机制，控制新增债务规模；筹措偿债资金22.98亿元，确保及时足额偿还到期政府债务本息；化解隐性债务52.78亿元，完成化债目标；支持常宁市争取财政部成建制县化解债务试点债券资金33亿元。三是注重预算绩效管理。积极开展多层次绩效评价，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，对市本级23个项目和单位开展重点绩效评价。四是深化国库集中支付改革。实现全市国库集中支付电子化管理改革全覆盖，继续推进网上审核，强化财政授权支付监管。五是推进政府采购放管服改革。强化采购人主体责任，提高政府采购限额和公开招标数额标准，推进政府采购电子卖场建设，规范限额标准以下政府采购行为，完成政府采购46.6亿元，节支率7.16%。六是强化财政投资评审工作。完成政府投资项目评审6707个，评审金额346.19亿元，审定金额293.35亿元，审减率15.26%。七是打造“阳光财政”。按要求及时公开预决算，推进权责发生制政府综合财务报告试编工作，支持市人大预算联网监督平台建设，主动接受社会监督。

2020年全市财政工作虽然取得了一定的成绩，但也面临一些困难和挑战：如财政收支矛盾加剧，县级“三保”压力增大，预算编制有待进一步细化，绩效评价结果运用有待加强，防范化解债务风险任务依然艰巨等。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取措施逐步加以解决。

二、2021年财政预算草案

（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局；紧紧围绕市委决策部署，聚焦“一体两翼”发展战略，加快建设省域副中心城市、现代产业强市和最美地级市，精准实施积极的财政政策，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，着力优化调整支出结构，全力服务保障“六稳”“六保”工作，加快建立现代财政制度，为全市经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

（二）主要指标。考虑到经济社会发展及财政支出需求，结合我市实际，全市和市本级收支预算安排如下：

1．一般公共预算。全市一般公共预算收入预期276.05亿元，增长4%。地方一般公共预算收入预期183.88亿元，增长6%，其中：地方税收预期125.05亿元，增长9.81%；非税收入预期58.83亿元，下降1.29%。市本级一般公共预算收入预期115.62亿元，增长4%。地方一般公共预算收入预期74.07亿元，增长6%，其中：地方税收预期52.48亿元，增长9.87%；非税收入预期21.59亿元，下降2.36%。全市一般公共预算支出预期402.96亿元，同口径增长2.51%（不含上级专项追加支出，下同）。市本级一般公共预算支出预期92.82亿元，增长2%。

2．政府性基金预算。全市政府性基金预算收入预期263.7亿元，支出预期241.76亿元。市本级政府性基金预算收入预期136.3亿元，支出预期136.3亿元。

3．社会保险基金预算。从2020年开始，各县市区基本医疗和生育保险收支由市本级统筹，市本级社会保险基金预算收入预期90.16亿元，支出预期75.53亿元。

4．国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入预期0.1亿元，支出预期0.1亿元。

5．地方政府债务。按照《预算法》规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我市将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。

（三）安排特点。

1．突出量质并重。虽然全市宏观经济稳中向好、长期向好的发展趋势没有改变，财政收入会有所增加，但减收因素仍然存在。全市地方一般公共预算收入预期增长6%左右，地方税占比提高到68%，既考虑到我市实际情况，又兼顾高质量发展需要，有利于促进全市财政收入量质齐升。

2．突出创新发展。进一步优化产业发展资金安排，强化创新资金投入力度，除安排乡村振兴、工业发展、旅游发展、开放型经济发展、电商发展、交通等专项资金外，增设物流发展资金、产业投资基金，扩大科技创新资金规模，为我市实施现代产业强市战略提供坚实的财政保障。

3．突出风险防控。将防范化解风险摆在突出位置，安排偿债资金，确保到期政府债务按时还本付息；安排安全隐患治理资金，防范排查安全隐患；安排突发公共卫生事件应急处置资金，应对突发公共卫生风险事件；设立粮食生产发展资金，保障粮食生产安全。

4．突出节支增效。落实真正过“紧日子”的要求，压减到期、不必要的单位专项资金，腾出资金足额保障“保工资、保运转、保基本民生”需求；细化部门预算，尽可能将资金细化到具体单位、项目和金额。

（四）落实措施。2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，也是“十四五”规划开局之年，我们将全力落实中央、省、市决策部署，确保完成全年各项工作目标。

1．促进经济高质量发展。继续实施积极的财政政策，坚决落实各类减税降费政策，激发市场主体活力和消费潜力；加大财政科技投入力度，提升企业创新能力，推动产学研深度融合；支持推进产业集聚区建设，做大做强14条优势产业链；充分发挥产业基金资本招商和融资担保引导作用，促进优质项目落户衡阳，支持实施领军企业“上市工程”；继续推进铁路口岸建设，保障中欧班列运行，打造内陆口岸枢纽城市；支持实施乡村振兴战略，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，提高粮食和重要农副产品保障能力，加快农业农村现代化建设；继续巩固污染防治攻坚成果，深入推进湘江流域保护与治理，支持生活垃圾分类处理，持续提升生态环境质量；加强财源税源培植，提高财政收入质量。

2．健全民生投入机制。坚持以人民为中心，继续加大民生事业投入力度。健全低保标准正常调整机制，支持养老服务体系建设，完善社会救助体系，兜牢民生保障底线；全面落实职业培训、创业担保贷款贴息等优惠政策，支持高校毕业生、退役军人等重点群体就业，不断优化就业创业环境；加强公共卫生服务、重大疫情救治、应急物资保障体系建设，完善城乡医疗救助和全科医生培训制度，支持公立医院做大做强，提升健康衡阳品质；完善职业教育投入机制，培养专业技术技能人才，巩固义务教育大班额化解成果，支持新建、改扩建公办学校，推动学前教育提质扩面，增加优质学位，发展优质教育；支持实施文化体育设施免费开放、电影惠民等工程，推动优秀传统文化传承发展，提高文化体育公共服务水平；加大老旧小区改造力度，不断改善居民居住环境，提升城市整体形象。

3．防范财政运行风险。建立完善地方政府债务管理体系，妥善处理好促发展和防风险关系，稳妥有序化解存量债务；加强债务风险源头管控，建立完善偿债应急防控机制；继续精简整合平台公司，加强对平台公司资产、收入、利润等指标考核，提高可持续发展能力，守住不发生系统性债务风险底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，压实县级“三保”主体责任，强化县级预算编制审核，实时监控县级财政收支运行状况、库款保障水平，坚决防范县级“三保”风险。进一步调整优化支出结构，强化预算约束，严控新增支出；继续加强财政资金统筹，盘活财政存量资金，加大对外借款清理回收力度，提升重点领域支出保障能力；规范推进预决算公开，自觉接受社会监督；认真落实审计整改意见，强化监督检查，严肃财经纪律。

4．推进财政改革创新。贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》，提高预算编制科学性、精准性，建立项目入库评审和项目滚动管理机制；深入推进预算绩效评价管理工作，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制；认真研究中央、省出台的财政事权和支出责任划分改革政策，增强基层公共服务保障能力；加快推进财政预算管理一体化建设，建立健全财政资金分配使用监督管理机制；规范推进实施PPP项目；稳步推进权责发生制政府综合财务报告编制；继续深化政府采购制度改革，强化政府采购监管力度；不断完善财政投资评审机制，提升评审效率。

第二部分 预算草案

（附表）

第三部分 相关说明

一、税收返还和转移支付情况

（一）税收返还

税收返还70326万元，与上年持平。其中：

增值税消费税税收返还33798万元 ;

所得税基数返还6450万元;

成品油税费改革税收返还5756万元;

其他税收返还24322万元;

（二）一般性转移支付

一般性转移支付44664万元，比上年降低-15393万元。其中：